Rozporządzenie Rady Ministrówz dnia 28 sierpnia 2024 r.w sprawie terminu, sposobu i trybu przekazywania środków zgromadzonych na rachunku
członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń
Społecznych
Treść rozporządzenia
Na podstawie art. 100c ust. 3 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa terminy, sposób i tryb:
1)
informowania przez Zakład Ubezpieczeń Społecznych, zwany dalej „Zakładem”, otwartego
funduszu emerytalnego o obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka
otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych,
w związku z ukończeniem przez ubezpieczonego wieku niższego o 10 lat od wieku emerytalnego,
o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń
Społecznych lub ze złożeniem przez ubezpieczonego wniosku o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela ;
2)
umarzania jednostek rozrachunkowych zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu
emerytalnego;
3)
informowania przez otwarty fundusz emerytalny Zakładu o okresach, za które umorzono
jednostki rozrachunkowe;
4)
dokonywania rozliczeń między Zakładem a otwartym funduszem emerytalnym wynikających
z obowiązku przekazania środków zgromadzonych na rachunku członka otwartego funduszu
emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu Ubezpieczeń Społecznych.
§ 2.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1)
Centralnym Rejestrze Członków - oznacza to prowadzony przez Zakład Centralny Rejestr
Członków Otwartych Funduszy Emerytalnych, o którym mowa w art. 33 ust. 1 pkt 5 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych ;
2)
dniu roboczym - oznacza to każdy dzień tygodnia oprócz dni ustawowo wolnych od pracy
i sobót;
3)
nowym otwartym funduszu emerytalnym - oznacza to otwarty fundusz emerytalny, do którego
przystąpił członek dotychczasowego otwartego funduszu emerytalnego.
§ 3.
1.
Do dziesiątego dnia miesiąca Zakład informuje otwarty fundusz emerytalny o ubezpieczonych
będących członkami tego funduszu, którzy w tym miesiącu ukończyli lub ukończą wiek
niższy o 10 lat od wieku emerytalnego, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń
Społecznych.
2.
Jeżeli członek otwartego funduszu emerytalnego przystąpił do nowego otwartego funduszu
emerytalnego, informację, o której mowa w ust. 1, Zakład przekazuje do nowego otwartego
funduszu emerytalnego w dniu dokonania zmiany w Centralnym Rejestrze Członków.
3.
Do piątego dnia miesiąca Zakład informuje otwarty fundusz emerytalny o ubezpieczonych
będących członkami tego funduszu, którzy złożyli, w miesiącu poprzedzającym ten miesiąc,
wniosek o emeryturę, o której mowa w art. 88a ust. 1 ustawy z dnia 26 stycznia 1982 r. - Karta Nauczyciela.
4.
Informacja, o której mowa w ust. 1-3, zawiera następujące dane członka otwartego funduszu
emerytalnego:
1)
imiona i nazwisko;
2)
datę urodzenia;
3)
numer PESEL, a w przypadku gdy członkowi otwartego funduszu emerytalnego nie nadano
numeru PESEL - serię i numer dowodu osobistego albo paszportu;
4)
datę zaprzestania odprowadzania do otwartego funduszu emerytalnego składek, o których
mowa w art. 22 ust. 3 pkt 1 lit. a ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych.
§ 4.
1.
Piątego dnia roboczego każdego miesiąca przypadającego po miesiącu, o którym mowa
w § 3 ust. 1, otwarty fundusz emerytalny umarza jednostki rozrachunkowe, zgodnie z
art. 100c ust. 2 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych, podlegające przekazaniu do Zakładu za poprzedni miesiąc kalendarzowy.
2.
Piątego dnia roboczego miesiąca, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego
ukończy wiek emerytalny, o którym mowa w art. 24 ustawy z dnia 17 grudnia 1998 r. o emeryturach i rentach z Funduszu Ubezpieczeń
Społecznych, otwarty fundusz emerytalny umarza wszystkie jednostki rozrachunkowe pozostające
na rachunku tego członka.
3.
Dziesiątego dnia roboczego miesiąca, w którym otwarty fundusz emerytalny został poinformowany
w trybie § 3 ust. 3, otwarty fundusz emerytalny umarza wszystkie jednostki rozrachunkowe
pozostające na rachunku członka tego funduszu, zgodnie z art. 100c ust. 2a ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu
funduszy emerytalnych.
4.
W terminie dwóch dni roboczych od dnia umorzenia, o którym mowa w ust. 1-3, otwarty
fundusz emerytalny przekazuje na rachunek bankowy wskazany przez Zakład środki zgromadzone
na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego odpowiadające wartości umorzonych
jednostek rozrachunkowych, o których mowa w ust. 1-3.
5.
Otwarty fundusz emerytalny umarza jednostki rozrachunkowe zgromadzone na rachunku
członka otwartego funduszu emerytalnego, poczynając od jednostek zapisanych na tym
rachunku najwcześniej.
6.
Nowy otwarty fundusz emerytalny przekazuje środki, o których mowa w ust. 4, poczynając
od środków podlegających przekazaniu za miesiąc, w którym Zakład dokonał zmiany w
Centralnym Rejestrze Członków.
7.
Otwarty fundusz emerytalny nie umarza jednostek rozrachunkowych, o których mowa w
ust. 1-3, po powzięciu informacji o śmierci ubezpieczonego będącego członkiem tego
funduszu.
§ 5.
1.
W terminie, o którym mowa w § 4 ust. 4, otwarty fundusz emerytalny przekazuje do Zakładu
informację o:
1)
danych członka otwartego funduszu emerytalnego:
a)
imionach i nazwisku,
b)
dacie urodzenia,
c)
numerze PESEL, a w przypadku gdy członkowi otwartego funduszu emerytalnego nie nadano
numeru PESEL - serii i numerze dowodu osobistego albo paszportu;
2)
wartości przekazanych środków, o których mowa w § 4 ust. 4, w podziale na okresy,
za które umorzono jednostki rozrachunkowe.
2.
W przypadku przekazywania środków odpowiadających wartości umorzonych jednostek rozrachunkowych,
o których mowa w § 4 ust. 2 i 3, otwarty fundusz emerytalny informuje dodatkowo Zakład
o umorzeniu wszystkich jednostek rozrachunkowych pozostających na rachunku członka
otwartego funduszu emerytalnego.
§ 6.
Informacje, o których mowa w § 3 i § 5, są przekazywane w postaci elektronicznej.
1)
Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Rady Ministrów z dnia 1
października 2014 r. w sprawie terminu, sposobu i trybu przekazywania środków zgromadzonych
na rachunku członka otwartego funduszu emerytalnego na fundusz emerytalny Funduszu
Ubezpieczeń Społecznych w związku z ukończeniem przez ubezpieczonego wieku niższego
o 10 lat od wieku emerytalnego (Dz. U. poz. 1418), które traci moc z dniem wejścia
w życie niniejszego rozporządzenia w związku z wejściem w życie ustawy z dnia 28 lipca
2023 r. o zmianie ustawy - Karta Nauczyciela oraz niektórych innych ustaw (Dz. U.
poz. 1672 oraz z 2024 r. poz. 123).