Aktualny limit (odsetki maksymalne): 14,5%
decyduje o limicie: kapitałowe — art. 359 k.c., za opóźnienie — art. 481 k.c.
art. 482 k.c.: domyślnie brak — tylko gdy skutecznie zastrzeżono w umowie
pierwszy dzień naliczania
Stan prawny: 10 lipca 2026.
Wartości orientacyjne. Wyniki kalkulatora mają charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowią porady prawnej ani podatkowej. Stan prawny może ulec zmianie, a w konkretnej sprawie mogą mieć zastosowanie zwolnienia, obniżenia lub stawki szczególne. Przed podjęciem decyzji skonsultuj się ze specjalistą.
Odsetki umowne to odsetki w wysokości ustalonej przez strony (art. 359 § 1 k.c.) — w umowie pożyczki, kredytu, sprzedaży na raty czy jako odsetki za opóźnienie w zapłacie (art. 481 § 2 zd. 1 k.c.). Górną granicą są odsetki maksymalne: dwukrotność odsetek ustawowych kapitałowych albo za opóźnienie (aktualne wartości w tabeli poniżej). Jeśli stopa z umowy jest wyższa, należą się odsetki maksymalne (art. 359 § 2² i art. 481 § 2² k.c.).
Kalkulator liczy odsetki proste (kwota × stopa × dni ÷ 365, obie daty włącznie) i zestawia stopę z umowy z limitem obowiązującym w każdym okresie — limit zmienia się wraz ze stopą NBP, więc ta sama stopa umowna może być dopuszczalna w jednym miesiącu, a w innym już przekraczać maksimum. Kapitalizacja odsetek jest domyślnie wyłączona: zgodnie z art. 482 § 1 k.c. odsetek od zaległych odsetek można żądać dopiero od wytoczenia powództwa, chyba że po powstaniu zaległości strony uzgodniły doliczenie odsetek do kapitału.
Art. 359 § 1–2³, art. 481 § 2–2⁴ oraz art. 482 Kodeksu cywilnego (Dz.U. 1964 nr 16 poz. 93 ze zm.). Limit odsetek maksymalnych w obecnym kształcie obowiązuje od 1 stycznia 2016 r.; wysokość odsetek ustawowych ogłasza Minister Sprawiedliwości w Monitorze Polskim.
| Okres obowiązywania | Limit odsetek umownych |
|---|---|
| od 5 mar 2026 (obecnie) | kapitałowe do 14,5% · za opóźnienie do 18,5% |
| 4 gru 2025 – 4 mar 2026 | kapitałowe do 15% · za opóźnienie do 19% |
| 6 lis 2025 – 3 gru 2025 | kapitałowe do 15,5% · za opóźnienie do 19,5% |
| 9 paź 2025 – 5 lis 2025 | kapitałowe do 16% · za opóźnienie do 20% |
| 4 wrz 2025 – 8 paź 2025 | kapitałowe do 16,5% · za opóźnienie do 20,5% |
| 3 lip 2025 – 3 wrz 2025 | kapitałowe do 17% · za opóźnienie do 21% |
Odsetki kapitałowe liczone od pierwszego dnia obowiązywania aktualnej stawki maksymalnej; przy stopie powyżej limitu pokazano kwotę należną po redukcji.
| Kwota, stopa i okres | Odsetki |
|---|---|
| 10 000 zł przy 8% przez 365 dni | 800 zł |
| 10 000 zł przy 12% przez 180 dni | 591,78 zł |
| 50 000 zł przy 10% przez 90 dni | 1232,88 zł |
| 10 000 zł przy 20% przez 365 dni | 2000 zł wg umowy → należne 1450 zł (limit maksymalny) |
| 100 000 zł przy 30% przez 30 dni | 2465,75 zł wg umowy → należne 1191,78 zł (limit maksymalny) |
Rok liczony jako 365 dni, bez kapitalizacji.
Stopę odsetek można zapisać w umowie kwotowo (np. 10% rocznie) albo przez odesłanie do wskaźnika (np. stopa referencyjna NBP + 4 p.p.). W obu przypadkach obowiązuje limit: kapitałowe maksymalnie 14,5%, za opóźnienie maksymalnie 18,5% (stan obecny). Jeżeli w umowie zastrzeżono odsetki bez podania wysokości, należą się odsetki ustawowe — kapitałowe 7,25% lub za opóźnienie 9,25%.
Kapitalizacja (anatocyzm) to doliczanie odsetek do kapitału, od którego naliczane są kolejne odsetki. Art. 482 § 1 k.c. dopuszcza ją tylko od chwili wytoczenia powództwa o zaległe odsetki albo gdy po powstaniu zaległości strony zgodziły się na doliczenie odsetek. Tryb „kapitalizacja roczna” w kalkulatorze jest przeznaczony dla umów, w których taka klauzula została skutecznie zastrzeżona — pokazuje, jak rośnie podstawa naliczania w kolejnych latach.
Obecnie 14,5% rocznie dla odsetek kapitałowych (2 × 7,25%) i 18,5% rocznie dla odsetek za opóźnienie (2 × 9,25%). Wyższa stopa nie unieważnia umowy — należą się odsetki maksymalne (art. 359 § 2² k.c.).
Wierzyciel może żądać tylko odsetek maksymalnych za okres, w którym stopa umowna przekraczała limit. Kalkulator pokazuje wtedy dwie wartości: według umowy i należną po ograniczeniu — ta druga jest wiążąca.
Tak. Strony mogą ustalić dowolną stopę poniżej limitu, także niższą od ustawowej (np. 2% rocznie) albo zrezygnować z odsetek kapitałowych w ogóle. Ograniczenie działa tylko „w górę”.
Co do zasady nie (zakaz anatocyzmu, art. 482 § 1 k.c.). Wyjątki: od chwili wytoczenia powództwa o zaległe odsetki oraz gdy po powstaniu zaległości strony zgodziły się doliczyć zaległe odsetki do kapitału. Dlatego kalkulator domyślnie nie kapitalizuje.
Proporcjonalnie do liczby dni: kwota × stopa roczna × liczba dni ÷ 365. Przykład: 10 000 zł przy 12% przez 90 dni = 10 000 × 12% × 90 ÷ 365 = 295,89 zł. Kalkulator liczy obie daty włącznie.
Tak — art. 359 § 2¹ i art. 481 § 2¹ k.c. nie rozróżniają statusu stron. W transakcjach handlowych można natomiast żądać ustawowych odsetek za opóźnienie w transakcjach handlowych, które są wyższe niż zwykłe odsetki ustawowe.
Radca prawny zweryfikuje klauzulę odsetkową, policzy należność z uwzględnieniem limitu i przygotuje wezwanie do zapłaty lub pozew.
searchZnajdź radcę prawnego