Aktualna stawka maksymalna: 18,5% (2 × ustawowe 9,25%)
pierwszy dzień naliczania (np. dzień po terminie zapłaty)
Stan prawny: 10 lipca 2026.
Wartości orientacyjne. Wyniki kalkulatora mają charakter wyłącznie informacyjny i nie stanowią porady prawnej ani podatkowej. Stan prawny może ulec zmianie, a w konkretnej sprawie mogą mieć zastosowanie zwolnienia, obniżenia lub stawki szczególne. Przed podjęciem decyzji skonsultuj się ze specjalistą.
Odsetki maksymalne to górna granica odsetek, jakie strony mogą ustalić w umowie. Maksymalne odsetki kapitałowe wynoszą dwukrotność odsetek ustawowych kapitałowych (art. 359 § 2¹ k.c.), a maksymalne odsetki za opóźnienie — dwukrotność odsetek ustawowych za opóźnienie (art. 481 § 2¹ k.c.). Ponieważ odsetki ustawowe są powiązane ze stopą referencyjną NBP, limit zmienia się przy każdej decyzji Rady Polityki Pieniężnej.
Jeżeli umowa przewiduje odsetki wyższe niż maksymalne, z mocy prawa należą się odsetki maksymalne (art. 359 § 2² i art. 481 § 2² k.c.) — postanowienie umowne nie jest nieważne, lecz „ścięte” do limitu. Kalkulator liczy odsetki proste: kwota × stawka roczna × liczba dni ÷ 365, osobno dla każdego okresu obowiązywania stawki (obie daty włącznie), i zestawia wynik z odsetkami ustawowymi za ten sam okres.
Art. 359 § 2¹–2³ oraz art. 481 § 2¹–2⁴ Kodeksu cywilnego (Dz.U. 1964 nr 16 poz. 93 ze zm.) w brzmieniu obowiązującym od 1 stycznia 2016 r. Stawki bazowe: art. 359 § 2 (stopa referencyjna NBP + 3,5 p.p.) i art. 481 § 2 (stopa referencyjna NBP + 5,5 p.p.), ogłaszane obwieszczeniami Ministra Sprawiedliwości w Monitorze Polskim.
| Okres obowiązywania | Odsetki maksymalne |
|---|---|
| od 5 mar 2026 (obecnie) | za opóźnienie 18,5% · kapitałowe 14,5% |
| 4 gru 2025 – 4 mar 2026 | za opóźnienie 19% · kapitałowe 15% |
| 6 lis 2025 – 3 gru 2025 | za opóźnienie 19,5% · kapitałowe 15,5% |
| 9 paź 2025 – 5 lis 2025 | za opóźnienie 20% · kapitałowe 16% |
| 4 wrz 2025 – 8 paź 2025 | za opóźnienie 20,5% · kapitałowe 16,5% |
| 3 lip 2025 – 3 wrz 2025 | za opóźnienie 21% · kapitałowe 17% |
| 8 maj 2025 – 2 lip 2025 | za opóźnienie 21,5% · kapitałowe 17,5% |
| 5 paź 2023 – 7 maj 2025 | za opóźnienie 22,5% · kapitałowe 18,5% |
Przykłady dla aktualnej stawki maksymalnej za opóźnienie, w zestawieniu z odsetkami ustawowymi za ten sam okres.
| Kwota i okres | Odsetki maksymalne (ustawowe) |
|---|---|
| 10 000 zł przez 30 dni | 152,05 zł przy 18,5% (ustawowe: 76,03 zł) |
| 25 000 zł przez 90 dni | 1140,41 zł przy 18,5% (ustawowe: 570,21 zł) |
| 50 000 zł przez 180 dni | 4561,64 zł przy 18,5% (ustawowe: 2280,82 zł) |
| 100 000 zł przez 365 dni | 18 500 zł przy 18,5% (ustawowe: 9250 zł) |
Rok liczony jako 365 dni; przy zmianie stawki w trakcie okresu kalkulator liczy każdy okres osobno.
Mechanizm jest prosty: odsetki maksymalne = 2 × odsetki ustawowe. Przy obecnej stopie referencyjnej NBP 3,75% odsetki ustawowe kapitałowe wynoszą 7,25% (stopa + 3,5 p.p.), więc maksymalne kapitałowe to 14,5%; odsetki ustawowe za opóźnienie wynoszą 9,25% (stopa + 5,5 p.p.), więc maksymalne za opóźnienie to 18,5%. Od 2016 r. stawka zmieniała się 24 razy — dlatego przy dłuższych okresach nie wystarczy pomnożyć kwoty przez jedną stawkę.
Limit chroni dłużnika także wtedy, gdy umowa jest rozliczana według prawa obcego lub przewiduje inne „koszty” pełniące funkcję odsetek (art. 359 § 2³ k.c. — postanowienia umowne nie mogą wyłączać ani ograniczać przepisów o odsetkach maksymalnych). W praktyce odsetki maksymalne stosuje się najczęściej w pożyczkach prywatnych, umowach między przedsiębiorcami i przy odsetkach za opóźnienie w umowach konsumenckich.
Maksymalne odsetki za opóźnienie wynoszą obecnie 18,5% rocznie (2 × 9,25%), a maksymalne odsetki kapitałowe 14,5% rocznie (2 × 7,25%). Stawki zmieniają się wraz ze stopą referencyjną NBP — kalkulator uwzględnia pełną historię od 2016 r.
Należą się odsetki maksymalne — art. 359 § 2² k.c. (kapitałowe) i art. 481 § 2² k.c. (za opóźnienie). Umowa pozostaje ważna, a wierzyciel może żądać tylko odsetek w wysokości maksymalnej; dłużnik, który zapłacił więcej, może dochodzić zwrotu nadwyżki.
Kapitałowe to wynagrodzenie za korzystanie z pieniędzy (np. oprocentowanie pożyczki) — limit 14,5%. Za opóźnienie to sankcja za nieterminową zapłatę — limit 18,5%. Obie wartości to dwukrotność odpowiednich odsetek ustawowych.
Tak — limit z art. 359 § 2¹ k.c. obowiązuje w każdej umowie, także między osobami fizycznymi. Oprocentowanie pożyczki prywatnej nie może przekraczać 14,5% rocznie, a odsetki za opóźnienie w spłacie — 18,5% rocznie.
Osobno dla każdego okresu obowiązywania stawki: kwota × stawka × dni ÷ 365, a następnie sumując wyniki. Kalkulator robi to automatycznie i pokazuje rozbicie w tabeli pod wynikiem.
Nie. Art. 359 § 2³ k.c. stanowi, że postanowienia umowne nie mogą wyłączać ani ograniczać przepisów o odsetkach maksymalnych, także w razie wyboru prawa obcego — wówczas stosuje się przepisy polskie.
Radca prawny sprawdzi, czy zastrzeżone odsetki mieszczą się w limicie, i pomoże odzyskać nadpłatę albo poprawnie naliczyć należność.
searchZnajdź radcę prawnego