Rozporządzenie Ministra Finansówz dnia 18 lutego 2022 r.w sprawie przekazywania w formie zobowiązań do zapłaty składek wnoszonych do Bankowego
Funduszu Gwarancyjnego przez banki, oddziały banków zagranicznych, firmy inwestycyjne,
spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową 1)Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej ‒ instytucje finansowe, na
podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 27 października
2021 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 1947).
Spis treści
Treść rozporządzenia
Na podstawie art. 304 ust. 11 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym,
systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa:
1)
dodatkowe warunki, jakie powinny spełniać umowy, o których mowa w art. 304 ust. 3 ustawy z dnia 10 czerwca 2016 r. o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym,
systemie gwarantowania depozytów oraz przymusowej restrukturyzacji, zwanej dalej „ustawą”;
2)
minimalny poziom stosunku wartości aktywów, o których mowa w art. 304 ust. 2 ustawy,
do wielkości zobowiązań do zapłaty;
3)
limity określające udział poszczególnych aktywów w łącznej kwocie środków odpowiadających
zobowiązaniom do zapłaty;
4)
szczegółowy zakres i tryb przekazywania informacji, o których mowa w art. 304 ust.
6 ustawy;
5)
szczegółowy sposób wyceny aktywów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań do zapłaty
przejętych zgodnie z art. 304 ust. 3 lub 10a ustawy.
§ 2.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1)
funduszu gwarancyjnym - rozumie się przez to fundusz gwarancyjny banków, o którym
mowa w art. 272 ust. 1 ustawy, albo fundusz gwarancyjny kas, o którym mowa w art.
272 ust. 2 ustawy;
2)
funduszu przymusowej restrukturyzacji - rozumie się przez to fundusz przymusowej restrukturyzacji
banków, o którym mowa w art. 273 ust. 1 ustawy, albo fundusz przymusowej restrukturyzacji
kas, o którym mowa w art. 273 ust. 2 ustawy;
3)
kursie fixingowym - rozumie się przez to ustalaną w trakcie fixingu skarbowych papierów
wartościowych cenę za 100 złotych wartości nominalnej skarbowych papierów wartościowych
(cena czysta) z dokładnością do 1 grosza;
4)
podmiocie deponującym - rozumie się przez to bank, bank zrzeszający, oddział banku
zagranicznego, Krajową Spółdzielczą Kasę Oszczędnościowo-Kredytową, zwaną dalej„ Kasą
Krajową”, oraz firmę inwestycyjną deponujące aktywa stanowiące zabezpieczenie zobowiązań
do zapłaty na rachunkach, o których mowa w art. 304 ust. 2 pkt 2 ustawy;
5)
umowie - rozumie się przez to umowę, o której mowa w art. 304 ust. 3 ustawy, zawartą
między podmiotem deponującym a Narodowym Bankiem Polskim, Krajowym Depozytem Papierów
Wartościowych S.A. lub spółką, której Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.
przekazał wykonywanie czynności z zakresu zadań, o których mowa w art. 48 ust. 1 pkt 1-6 ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi .
§ 3.
1.
Umowa zawiera postanowienia, o których mowa w art. 304 ust. 3 ustawy, oraz postanowienia
dotyczące:
1)
prowadzenia rachunków papierów wartościowych, o których mowa w art. 304 ust. 2 pkt
2 ustawy, odrębnie dla papierów wartościowych stanowiących pokrycie zobowiązań do
zapłaty na fundusz gwarancyjny oraz na fundusz przymusowej restrukturyzacji;
2)
zasad deponowania i blokowania aktywów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań do zapłaty,
w tym związane z trybem zwiększania lub zmniejszania wielkości tych aktywów;
3)
trybu odnawiania aktywów, o których mowa w pkt 2, w przypadku ich wykupu.
2.
W przypadku banków zrzeszających lokujących środki pieniężne w imieniu banków spółdzielczych
będących członkami zrzeszeń oraz w przypadku Kasy Krajowej lokującej środki pieniężne
w imieniu spółdzielczych kas oszczędnościowo-kredytowych, zwanych dalej„ kasami”,
umowa przewiduje prowadzenie rachunków papierów wartościowych dla poszczególnych banków
zrzeszających lub dla Kasy Krajowej w odniesieniu do papierów wartościowych stanowiących
pokrycie zobowiązań do zapłaty na fundusz gwarancyjny oraz na fundusz przymusowej
restrukturyzacji.
§ 4.
1.
Minimalny poziom stosunku wartości aktywów, o których mowa w art. 304 ust. 2 ustawy,
do wielkości zobowiązań do zapłaty wynosi nie mniej niż 110%, z tym że ich wartość
ustala się w następujący sposób:
1)
skarbowe papiery wartościowe - według wartości ustalonej na podstawie ostatniego kursu
fixingowego z danego dnia z elektronicznego rynku skarbowych papierów wartościowych
organizowanego przez ministra właściwego do spraw budżetu, przy czym wartość tę ustala
się bez uwzględnienia odsetek należnych; wartość skarbowych papierów wartościowych
niekwotowanych na elektronicznym rynku skarbowych papierów wartościowych ustala się
według wartości nominalnej;
2)
bony pieniężne i obligacje emitowane przez Narodowy Bank Polski - według wartości
nominalnej;
3)
środki pieniężne banków spółdzielczych będących członkami zrzeszeń przechowywane na
wyodrębnionych rachunkach we właściwym banku zrzeszającym - według wartości nominalnej
powiększonej o odsetki;
4)
środki pieniężne kas przechowywane na wyodrębnionych rachunkach w Kasie Krajowej -
według wartości nominalnej powiększonej o odsetki.
2.
Minimalny poziom stosunku wartości aktywów, o których mowa w art. 304 ust. 2 ustawy,
do wielkości zobowiązań do zapłaty jest monitorowany codziennie przez podmioty deponujące,
odrębnie dla papierów wartościowych stanowiących pokrycie zobowiązań do zapłaty na
fundusz gwarancyjny oraz na fundusz przymusowej restrukturyzacji. W przypadku banków
spółdzielczych będących członkami zrzeszeń wskaźnik ten monitorują banki zrzeszające,
a w przypadku kas - Kasa Krajowa, odrębnie dla papierów wartościowych stanowiących
pokrycie zobowiązań do zapłaty na fundusz gwarancyjny oraz na fundusz przymusowej
restrukturyzacji.
§ 5.
1.
Udział skarbowych papierów wartościowych, dla których nie było kwotowań przez okres
dłuższy niż 30 dni na elektronicznym rynku skarbowych papierów wartościowych organizowanym
przez ministra właściwego do spraw budżetu, nie może przekroczyć 30% łącznej kwoty
zobowiązań do zapłaty.
2.
Udział skarbowych papierów wartościowych kwotowanych na elektronicznym rynku skarbowych
papierów wartościowych organizowanym przez ministra właściwego do spraw budżetu może
stanowić 100% łącznej kwoty zobowiązań do zapłaty.
3.
Udział bonów pieniężnych i obligacji emitowanych przez Narodowy Bank Polski może stanowić
100% łącznej kwoty zobowiązań do zapłaty.
§ 6.
1.
Podmioty deponujące przekazują Bankowemu Funduszowi Gwarancyjnemu, zwanemu dalej „Funduszem”,
informacje o wysokości zobowiązań do zapłaty zgodnie z art. 304 ust. 6 ustawy według
wzoru stanowiącego:
1)
załącznik nr 1 do rozporządzenia - w przypadku banków, oddziałów banków zagranicznych
i firm inwestycyjnych;
2)
załącznik nr 2 do rozporządzenia - w przypadku banków zrzeszających i Kasy Krajowej.
2.
Podmioty deponujące przekazują do Funduszu:
1)
w przypadku umów sporządzonych w postaci papierowej - odwzorowanie cyfrowe umowy opatrzone
kwalifikowanym podpisem elektronicznym, podpisem zaufanym albo podpisem osobistym
przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków
majątkowych podmiotu deponującego;
2)
umowy sporządzone w formie dokumentu elektronicznego.
§ 7.
1.
Bank spółdzielczy będący członkiem zrzeszenia przekazuje Funduszowi informacje, o
których mowa w § 6 ust. 1, za pośrednictwem banku zrzeszającego.
2.
Bank spółdzielczy niebędący członkiem zrzeszenia może przekazywać Funduszowi informacje,
o których mowa w § 6 ust. 1, za pośrednictwem banku zrzeszającego pod warunkiem przedstawienia
Funduszowi umowy lub innego dokumentu, z którego wynika zobowiązanie banku zrzeszającego
do przekazywania tych informacji, wraz z pisemnym oświadczeniem banku zrzeszającego
określającym dzień, od którego taki tryb przekazywania informacji będzie stosowany.
Bank zrzeszający niezwłocznie zawiadamia Fundusz o każdym przypadku wygaśnięcia jego
zobowiązania do wykonywania tych czynności.
3.
Kasa przekazuje Funduszowi informacje, o których mowa w § 6 ust. 1, za pośrednictwem
Kasy Krajowej.
§ 8.
1.
Podmioty deponujące przekazują informacje, o których mowa w § 6 ust. 1, w terminie
do 3. dnia roboczego każdego miesiąca, według stanu na ostatni dzień roboczy poprzedniego
miesiąca.
2.
W przypadku gdy stosunek zabezpieczeń zobowiązań do zapłaty do kwoty zobowiązań wynosi
mniej niż 110%, podmioty deponujące przekazują informacje, o których mowa w § 6 ust.
1, w następnym dniu roboczym.
§ 9.
1.
Informacje, o których mowa w § 6 ust. 1, są przekazywane za pomocą systemu teleinformatycznego
udostępnionego przez Fundusz.
2.
Informacje, o których mowa w § 6 ust. 1, są przekazywane w postaci plików XML:
1)
utworzonych zgodnie ze schematami XSD udostępnionymi albo wskazanymi przez Fundusz
na stronie internetowej Funduszu, w stronie kodowej UTF-8 bez BOM; poszczególne elementy
składające się na plik XML znajdują się w kolejnych liniach i są oddzielone znakiem
końca linii;
2)
opatrzonych kwalifikowanym podpisem elektronicznym, podpisem zaufanym albo podpisem
osobistym przez osoby upoważnione do składania oświadczeń woli w zakresie praw i obowiązków
majątkowych podmiotu deponującego;
3)
szyfrowanych kluczem publicznym Funduszu za pomocą certyfikatu pobranego ze strony
internetowej Funduszu.
3.
Umowy, o których mowa w § 6 ust. 2, są przekazywane za pomocą systemu teleinformatycznego
udostępnionego przez Fundusz i szyfrowane kluczem publicznym Funduszu za pomocą certyfikatu
pobranego ze strony internetowej Funduszu.
4.
W przypadku braku możliwości przekazania informacji, o których mowa w § 6 ust. 1,
i umów, o których mowa w § 6 ust. 2, za pomocą systemu teleinformatycznego mogą być
one przekazywane na informatycznym nośniku danych jednokrotnego zapisu osobiście przez
osobę upoważnioną przez podmiot deponujący albo za pośrednictwem operatora pocztowego
w rozumieniu ustawy z dnia 23 listopada 2012 r. - Prawo pocztowe .
§ 10.
W przypadku przejęcia zablokowanych aktywów stanowiących zabezpieczenie zobowiązań
do zapłaty, o którym mowa w art. 304 ust. 3 lub 10a ustawy, Fundusz dokonuje wyceny
przejętych papierów wartościowych zgodnie z § 4 ust. 1 pkt 1 lub 2 na dzień ich przejęcia,
powiększając ją o naliczone na ten dzień odsetki i pomniejszając o 10% uzyskanej sumy.
1)
Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej ‒ instytucje finansowe, na
podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 27 października
2021 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 1947).
2)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2021 r.
poz. 680, 1177, 1535, 1598, 1666 i 2140.
3)
Niniejsze rozporządzenie było poprzedzone rozporządzeniem Ministra Rozwoju i Finansów
z dnia 8 marca 2017 r. w sprawie przekazywania w formie zobowiązań do zapłaty składek
wnoszonych do Bankowego Funduszu Gwarancyjnego przez banki, oddziały banków zagranicznych,
firmy inwestycyjne, spółdzielcze kasy oszczędnościowo-kredytowe oraz Krajową Spółdzielczą
Kasę Oszczędnościowo-Kredytową (Dz. U. poz. 514), które traci moc z dniem wejścia
w życie niniejszego rozporządzenia zgodnie z art. 45 ustawy z dnia 8 lipca 2021 r.
o zmianie ustawy o Bankowym Funduszu Gwarancyjnym, systemie gwarantowania depozytów
oraz przymusowej restrukturyzacji oraz niektórych innych ustaw (Dz. U. poz. 1598).