Rozporządzenie Ministra Finansówz dnia 5 marca 2019 r.w sprawie dokumentów dołączanych do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych
do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych 1)Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na
podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 10 stycznia
2018 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 92).
Treść rozporządzenia
Na podstawie art. 60 ust. 9 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa dokumenty, które należy zgodnie z art. 60 ust. 2 ustawy z dnia 4 października 2018 r. o pracowniczych planach kapitałowych, zwanej dalej „ustawą”, dołączyć do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych
do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych Planów Kapitałowych.
§ 2.
Do oświadczenia o spełnianiu warunków koniecznych do umieszczenia w Ewidencji Pracowniczych
Planów Kapitałowych dołącza się:
1)
poświadczoną przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,
pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń kopię jego statutu, a w
przypadku jego zmian - także poświadczone przez nie odpisy uchwał o jego zmianie oraz
jego teksty jednolite, poświadczające posiadanie co najmniej 3-letniego doświadczenia,
o którym mowa w art. 59 ust. 1 pkt 1 ustawy;
2)
oryginał lub poświadczoną kopię odpisu z Krajowego Rejestru Sądowego lub innego właściwego
rejestru prowadzonego przez upoważniony organ, wydanego nie później niż 3 miesiące
przed dniem złożenia oświadczenia, lub wydruk komputerowy aktualnych informacji z
Krajowego Rejestru Sądowego, o którym mowa w art. 4 ust. 4aa ustawy z dnia 20 sierpnia 1997 r. o Krajowym Rejestrze Sądowym , lub z innego właściwego rejestru prowadzonego przez upoważniony organ, jeżeli taki
wydruk ma moc zrównaną z mocą dokumentów wydawanych przez ten upoważniony organ -
dotyczące towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,
pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń;
3)
oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,
pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o dacie udzielenia
zezwolenia na:
a)
wykonywanie działalności przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych,
b)
utworzenie powszechnego towarzystwa emerytalnego lub pracowniczego towarzystwa emerytalnego
albo
c)
wykonywanie działalności ubezpieczeniowej w zakresie działu I grupy 3 załącznika do ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej
i reasekuracyjnej
- poświadczające posiadanie co najmniej 3-letniego doświadczenia, o którym mowa w
art. 59 ust. 1 pkt 1 ustawy;
4)
oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych o datach:
a)
utworzenia zarządzanych przez nie funduszy inwestycyjnych otwartych lub specjalistycznych
funduszy inwestycyjnych otwartych,
b)
przejęcia przez nie zarządzania innymi funduszami inwestycyjnymi otwartymi lub specjalistycznymi
funduszami inwestycyjnymi otwartymi, w przypadku przejęcia przez towarzystwo zarządzania
innymi funduszami, oraz
c)
wykreślenia funduszy, o których mowa w lit. a lub lit. b, z rejestru funduszy inwestycyjnych
w przypadku rozwiązania takich funduszy
- w przypadku oświadczenia składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych;
5)
oświadczenie powszechnego towarzystwa emerytalnego o datach:
a)
utworzenia zarządzanego przez nie otwartego funduszu emerytalnego lub dobrowolnego
funduszu emerytalnego,
b)
przejęcia przez nie zarządzania innym otwartym funduszem emerytalnym lub dobrowolnym
funduszem emerytalnym lub połączenia z innym powszechnym towarzystwem emerytalnym,
w przypadku przejęcia przez towarzystwo zarządzania innym funduszem lub połączenia
z innym towarzystwem, oraz
c)
likwidacji funduszu, o którym mowa w lit. a lub lit. b, w przypadku likwidacji takiego
funduszu
- w przypadku oświadczenia składanego przez powszechne towarzystwo emerytalne;
6)
oświadczenie pracowniczego towarzystwa emerytalnego o datach:
a)
utworzenia zarządzanego przez nie pracowniczego funduszu emerytalnego,
b)
przejęcia przez nie zarządzania innym pracowniczym funduszem emerytalnym lub połączenia
z innym pracowniczym towarzystwem emerytalnym, w przypadku przejęcia przez towarzystwo
zarządzania innym funduszem lub połączenia z innym towarzystwem, oraz
c)
likwidacji funduszu, o którym mowa w lit. a lub lit. b, w przypadku likwidacji takiego
funduszu
- w przypadku oświadczenia składanego przez pracownicze towarzystwo emerytalne;
7)
oświadczenie zakładu ubezpieczeń o datach:
a)
utworzenia ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych w ramach umów ubezpieczenia na
życie z ubezpieczeniowym funduszem kapitałowym,
b)
przejęcia portfela ubezpieczeń, o których mowa w lit. a, w przypadku przejęcia przez
zakład takiego portfela, oraz
c)
likwidacji funduszy, o których mowa w lit. a, w przypadku likwidacji takich funduszy
- w przypadku oświadczenia składanego przez zakład ubezpieczeń;
8)
oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,
pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o niewydaniu decyzji
o cofnięciu zezwolenia, o którym mowa odpowiednio w pkt 3, oraz o wszczętych wobec
niego postępowaniach nadzorczych w przedmiocie nieprawidłowości w jego działalności,
w przypadku których jedną z przewidzianych sankcji jest cofnięcie zezwolenia, o którym
mowa odpowiednio w pkt 3, albo o niewszczęciu takich postępowań;
9)
przetłumaczone przez tłumacza przysięgłego na język polski zaświadczenie wydane przez
właściwy organ nadzorczy innego niż Rzeczpospolita Polska państwa członkowskiego Unii
Europejskiej o spełnianiu warunków, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 ustawy -
w przypadku oświadczenia składanego przez zagraniczny zakład ubezpieczeń, o którym
mowa w art. 2 ust. 1 pkt 44 ustawy;
10)
prospekty informacyjne lub inne materiały informacyjne, o których mowa w art. 71 ust.
1 pkt 5 ustawy;
11)
poświadczone przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,
pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń odpisy uchwał o zmianie
wysokości jego kapitału zakładowego, jeżeli nie wymagały jednoczesnej zmiany statutu;
12)
ostatnie zatwierdzone roczne sprawozdanie finansowe towarzystwa funduszy inwestycyjnych,
powszechnego towarzystwa emerytalnego, pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub
zakładu ubezpieczeń oraz ostatnie zatwierdzone roczne skonsolidowane sprawozdanie
finansowe grupy kapitałowej w rozumieniu przepisów o rachunkowości, w skład której
wchodzi dane towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne,
pracownicze towarzystwo emerytalne lub zakład ubezpieczeń, sprawozdanie z jego działalności
oraz sprawozdanie z działalności tej grupy kapitałowej, poświadczone przez towarzystwo
funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne, pracownicze towarzystwo
emerytalne lub zakład ubezpieczeń odpisy uchwał o zatwierdzeniu tych sprawozdań i
podziale zysku lub pokryciu straty, a także sprawozdanie z badania przeprowadzonego
przez biegłego rewidenta;
13)
oświadczenie towarzystwa funduszy inwestycyjnych, powszechnego towarzystwa emerytalnego,
pracowniczego towarzystwa emerytalnego lub zakładu ubezpieczeń o łącznej wartości
aktywów spełniających cechy środków płynnych, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt
2 ustawy, ze wskazaniem składników takich aktywów oraz ich wartości na dzień składania
oświadczenia;
14)
ostatnie zatwierdzone sprawozdanie o wypłacalności i kondycji finansowej zakładu ubezpieczeń,
o którym mowa w art. 284 ust. 1 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej
i reasekuracyjnej, oraz ostatnie zatwierdzone sprawozdanie o wypłacalności i kondycji finansowej na
poziomie grupy, o którym mowa w art. 412 ust. 1 tej ustawy - w przypadku oświadczenia
składanego przez zakład ubezpieczeń;
15)
poświadczone przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne
lub pracownicze towarzystwo emerytalne kopie statutów funduszy inwestycyjnych lub
funduszy emerytalnych, o których mowa w art. 38 lub art. 39 ustawy - w przypadku oświadczenia
składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne
lub pracownicze towarzystwo emerytalne;
16)
poświadczone przez sąd rejestrowy odpisy jego postanowień zarządzających wpis funduszy
inwestycyjnych lub funduszy emerytalnych, o których mowa w art. 38 lub art. 39 ustawy,
do rejestru funduszy inwestycyjnych lub funduszy emerytalnych - w przypadku oświadczenia
składanego przez towarzystwo funduszy inwestycyjnych, powszechne towarzystwo emerytalne
lub pracownicze towarzystwo emerytalne;
17)
regulaminy lokowania środków ubezpieczeniowych funduszy kapitałowych, o których mowa
w art. 23 ust. 1 pkt 3 ustawy z dnia 11 września 2015 r. o działalności ubezpieczeniowej
i reasekuracyjnej, w odniesieniu do funduszy, o których mowa w art. 38 ustawy - w przypadku oświadczenia
składanego przez zakład ubezpieczeń.
§ 3.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.
1)
Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na
podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 10 stycznia
2018 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 92).