Rozporządzenie Ministra Rozwoju i Finansówz dnia 13 października 2017 r.zmieniające rozporządzenie w sprawie prospektu informacyjnego funduszu inwestycyjnego
otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz wyliczania wskaźnika
zysku do ryzyka tych funduszy 1)Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe,
na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września
2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz.
U. poz. 1595).
Treść rozporządzenia
Na podstawie art. 221 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi
funduszami inwestycyjnymi zarządza się, co następuje:
§ 1.
W rozporządzeniu Ministra Finansów z dnia 22 maja 2013 r. w sprawie prospektu informacyjnego
funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego
oraz wyliczania wskaźnika zysku do ryzyka tych funduszy wprowadza się następujące zmiany:
1)
w § 2 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„
1)
ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi
funduszami inwestycyjnymi;
”
;
2)
w § 6 pkt 3 otrzymuje brzmienie:
„
3)
rozdziału „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych”, a w przypadku funduszu, co
do którego towarzystwo zawarło umowę, o której mowa w art. 4 ust. 1a albo 1b ustawy
- odpowiednio rozdziału „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i spółce zarządzającej”
albo rozdziału „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i zarządzającym z UE”;
”
;
3)
w § 7 w ust. 1 pkt 4 otrzymuje brzmienie:
„
4)
firmę i siedzibę spółki zarządzającej albo zarządzającego z UE - w przypadku zawarcia
przez towarzystwo umowy, o której mowa odpowiednio w art. 4 ust. 1a albo 1b ustawy;
”
;
4)
w § 9:
a)
w ust. 1:
-
-pkt 9 otrzymuje brzmienie:„
9)
nazwy innych funduszy inwestycyjnych zarządzanych przez towarzystwo, nieobjętych prospektem oraz nazwy zarządzanych funduszy zagranicznych lub unijnych AFI;”, -
-dodaje się pkt 10 w brzmieniu:„
10)
skrótowe informacje o stosowanej w towarzystwie polityce wynagrodzeń wraz z informacją, że szczegółowe informacje o tej polityce, a w szczególności opis sposobu ustalania wynagrodzeń i uznaniowych świadczeń emerytalnych, imiona i nazwiska oraz funkcje osób odpowiedzialnych za przyznawanie wynagrodzeń i uznaniowych świadczeń emerytalnych, w tym skład komitetu wynagrodzeń, jeżeli został ustanowiony w towarzystwie, są dostępne na stronie internetowej oraz ze wskazaniem strony internetowej, na której polityka ta jest udostępniona.”,
b)
ust. 2 i 3 otrzymują brzmienie:
„
2.
W przypadku gdy towarzystwo na podstawie umowy, o której mowa w art. 4 ust. 1a albo
1b ustawy, przekazało zarządzanie funduszem i prowadzenie jego spraw, odpowiednio
w rozdziale „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i spółce zarządzającej” albo
rozdziale „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i zarządzającym z UE” zamieszcza
się informacje, o których mowa w ust. 1 pkt 1-6, pkt 7 lit. a i b i pkt 9, oraz informacje
o funkcjach pełnionych przez osoby, o których mowa w ust. 1 pkt 7 lit. a i b, poza
towarzystwem, jeżeli pełnienie przez nie takich funkcji może mieć znaczenie dla sytuacji
uczestników funduszu, a ponadto:
1)
firmę (nazwę), kraj siedziby, siedzibę i adres spółki zarządzającej albo zarządzającego
z UE, z podaniem numerów telekomunikacyjnych, adresu głównej strony internetowej i
adresu poczty elektronicznej;
2)
datę uzyskania zezwolenia na wykonywanie działalności przez spółkę zarządzającą albo
zarządzającego z UE, ze wskazaniem nazwy oraz adresu organu nadzoru w państwie macierzystym
wraz z informacją o państwach, w których odpowiednio spółka zarządzająca albo zarządzający
z UE są uprawnieni do prowadzenia działalności;
3)
wysokość kapitału własnego spółki zarządzającej albo zarządzającego z UE, w tym wysokość
składników kapitału własnego na ostatni dzień bilansowy;
4)
firmę (nazwę) i siedzibę podmiotu dominującego wobec spółki zarządzającej albo zarządzającego
z UE, ze wskazaniem cech tej dominacji, a także firmę (nazwę) lub imiona i nazwiska
oraz siedzibę akcjonariuszy spółki zarządzającej albo zarządzającego z UE posiadających
co najmniej 5% ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu akcjonariuszy, z podaniem
posiadanej przez nich liczby głosów;
5)
imiona i nazwiska:
a)
osób odpowiedzialnych za zarządzanie spółką zarządzającą albo zarządzającym z UE,
ze wskazaniem pełnionych funkcji, b) osób odpowiedzialnych za nadzór nad osobami zarządzającymi
spółką zarządzającą albo zarządzającym z UE, ze wskazaniem pełnionych funkcji, c)
osób odpowiedzialnych w spółce zarządzającej albo zarządzającym z UE za zarządzanie
funduszem;
6)
informacje o funkcjach pełnionych przez osoby, o których mowa w pkt 5, poza spółką
zarządzającą albo zarządzającym z UE, jeżeli ta okoliczność może mieć znaczenie dla
sytuacji uczestników funduszu;
7)
nazwy innych funduszy inwestycyjnych lub instytucji wspólnego inwestowania zarządzanych
przez spółkę zarządzającą albo zarządzającego z UE, nieobjętych prospektem;
8)
szczegółowe informacje o stosowanej w spółce zarządzającej albo zarządzającym z UE
polityce wynagrodzeń, a w szczególności opis sposobu ustalania wynagrodzeń i uznaniowych
świadczeń emerytalnych, imiona i nazwiska oraz funkcje osób odpowiedzialnych za przyznawanie
wynagrodzeń i uznaniowych świadczeń emerytalnych, w tym skład komitetu wynagrodzeń,
jeżeli został ustanowiony w spółce zarządzającej lub zarządzającym z UE; informacje
o stosowanej w spółce zarządzającej lub zarządzającym z UE polityce wynagrodzeń mogą
być przedstawione w formie skrótowej, o ile wraz z nimi w prospekcie zostanie zamieszczona
informacja, że szczegółowe informacje o tej polityce, a w szczególności opis sposobu
ustalania wynagrodzeń i uznaniowych świadczeń emerytalnych, imiona i nazwiska oraz
funkcje osób odpowiedzialnych za przyznawanie wynagrodzeń i uznaniowych świadczeń
emerytalnych, w tym skład komitetu wynagrodzeń, jeżeli został ustanowiony w spółce
zarządzającej lub zarządzającym z UE, są dostępne na stronie internetowej oraz ze
wskazaniem strony internetowej, na której polityka ta jest udostępniona.
3.
W przypadku gdy towarzystwo na podstawie umowy, o której mowa w art. 4 ust. 1a lub
1b ustawy, przekazało zarządzanie wszystkimi funduszami inwestycyjnymi i prowadzenie
ich spraw oraz równocześnie nie zarządza innym funduszem zagranicznym, unijnym AFI
ani zbiorczym portfelem papierów wartościowych, a także nie posiada zezwolenia Komisji
na zarządzanie portfelami, w skład których wchodzą jeden lub większa liczba instrumentów
finansowych, zezwolenia na doradztwo inwestycyjne albo zezwolenia na przyjmowanie
i przekazywanie zleceń nabycia lub zbycia instrumentów finansowych, odpowiednio w
rozdziale „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i spółce zarządzającej” albo
rozdziale „Dane o towarzystwie funduszy inwestycyjnych i zarządzającym z UE” nie zamieszcza
się informacji, o których mowa w ust. 1 pkt 4, 5 i 9.
”
;
5)
w § 10 w ust. 1 pkt 18 otrzymuje brzmienie:
„
18)
informację o zasadach i trybie działania zgromadzenia uczestników, o którym mowa w
art. 87a albo art. 113a ustawy;
”
;
6)
w § 13 w ust. 2 w pkt 2 lit. b otrzymuje brzmienie:
„
b)
lit. b - powinien uwzględniać w szczególności: otwarcie likwidacji funduszu, przejęcie
zarządzania funduszem przez inne towarzystwo, przejęcie zarządzania funduszem przez
spółkę zarządzającą albo zarządzającego z UE, zmianę depozytariusza lub podmiotu obsługującego
fundusz, połączenie funduszu z innym funduszem, przekształcenie specjalistycznego
funduszu inwestycyjnego otwartego w fundusz inwestycyjny otwarty i zmianę polityki
inwestycyjnej funduszu.
”
;
7)
w § 18:
a)
w pkt 2 lit. b otrzymuje brzmienie:
„
b)
uczestników funduszu w zakresie reprezentowania ich interesów wobec towarzystwa, spółki
zarządzającej lub zarządzającego z UE, w tym zasady wytaczania przez depozytariusza
na rzecz uczestników funduszu powództwa, o którym mowa w art. 72a ustawy;
”
,
b)
w pkt 3 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 4-9 w brzmieniu:
„
4)
opis konfliktów interesów, które mogą powstać w związku z wykonywaniem funkcji depozytariusza
funduszu oraz inną działalnością depozytariusza;
5)
informacje o podmiocie, o którym mowa w art. 81i ustawy, któremu depozytariusz powierzył
wykonywanie czynności w zakresie związanym z realizacją funkcji przechowywania aktywów
funduszu, w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu,
b)
zakres usług świadczonych na rzecz funduszu;
6)
informacje o podmiocie, o którym mowa w art. 81j ustawy, któremu przekazano wykonywanie
czynności w zakresie związanym z realizacją funkcji przechowywania aktywów funduszu,
w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu,
b)
zakres usług świadczonych na rzecz funduszu;
7)
opis konfliktów interesów, które mogą powstać w wyniku powierzenia lub przekazania
czynności depozytariusza podmiotom, o których mowa w art. 81i oraz art. 81j ustawy;
8)
informację, że powierzenie lub przekazanie czynności jest wymagane z uwagi na wymogi
określone w prawie państwa trzeciego, okoliczności uzasadniające powierzenie lub przekazanie
czynności oraz opis ryzyk wiążących się z takim powierzeniem lub przekazaniem czynności
- w przypadku, o którym mowa w art. 81i ust. 3 ustawy;
9)
zakres i zasady odpowiedzialności depozytariusza oraz podmiotów, o których mowa w
art. 81i oraz art. 81j ustawy, za szkody spowodowane niewykonaniem lub nienależytym
wykonaniem obowiązków określonych w art. 72 ust. 1 i art. 72a ustawy oraz w umowie
o wykonywanie funkcji depozytariusza funduszu inwestycyjnego.
”
;
8)
w § 19:
a)
w pkt 3 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie:
„
dane o podmiocie, któremu towarzystwo, spółka zarządzająca albo zarządzający z UE
zleciły zarządzanie portfelem inwestycyjnym funduszu lub jego częścią, w tym:
”
,
b)
po pkt 3 dodaje się pkt 3a-3c w brzmieniu:
„
3a)
dane o podmiocie, któremu przekazano wykonywanie czynności zarządzania portfelem inwestycyjnym
specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego lub jego częścią zgodnie z art.
45a ust. 4b lub 4c oraz art. 46 ust. 10 ustawy, w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu, b) zakres usług świadczonych na rzecz funduszu,
c) imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za świadczenie usług na rzecz funduszu,
ze wskazaniem pełnionych funkcji oraz zakresu usług, za które są odpowiedzialne;
3b)
dane o podmiocie, któremu towarzystwo, spółka zarządzająca albo zarządzający z UE
zlecili zarządzanie ryzykiem funduszu, w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu,
b)
zakres usług świadczonych na rzecz funduszu,
c)
imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za świadczenie usług na rzecz funduszu, ze
wskazaniem pełnionych funkcji oraz zakresu usług, za które są odpowiedzialne;
3c)
dane o podmiocie, któremu przekazano wykonywanie czynności zarządzania ryzykiem specjalistycznego
funduszu inwestycyjnego otwartego zgodnie z art. 45a ust. 4b lub 4c oraz art. 46b
ust. 3 ustawy, w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu,
b)
zakres usług świadczonych na rzecz funduszu,
c)
imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za świadczenie usług na rzecz funduszu, ze
wskazaniem pełnionych funkcji oraz zakresu usług, za które są odpowiedzialne;
”
,
c)
pkt 6 otrzymuje brzmienie:
„
6)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu, któremu towarzystwo, spółka zarządzająca
albo zarządzający z UE zlecili prowadzenie ksiąg rachunkowych funduszu;
”
,
d)
dodaje się pkt 7 w brzmieniu:
„
7)
dane o podmiotach innych niż zarządzające funduszem towarzystwo, spółka zarządzająca
albo zarządzający z UE, którym powierzono czynności wyceny aktywów funduszu, w tym:
a)
firmę (nazwę), siedzibę i adres podmiotu,
b)
zakres usług świadczonych na rzecz funduszu,
c)
imiona i nazwiska osób odpowiedzialnych za świadczenie usług na rzecz funduszu, ze
wskazaniem pełnionych funkcji oraz zakresu usług, za które są odpowiedzialne.
”
;
9)
w § 22 w ust. 4 w pkt 5 kropkę zastępuje się średnikiem i dodaje się pkt 6 w brzmieniu:
„
6)
powierzenia lub przekazania czynności depozytariusza w przypadkach, o których mowa
w art. 81i ust. 3 ustawy.
”
.
§ 2.
Fundusze dostosowują prospekt sporządzony i ogłoszony przed dniem wejścia w życie
niniejszego rozporządzenia, do wymogów niniejszego rozporządzenia, w terminie dwóch
miesięcy od dnia wejścia rozporządzenia w życie.
§ 3.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.
1)
Minister Rozwoju i Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe,
na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 30 września
2016 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rozwoju i Finansów (Dz.
U. poz. 1595).
2)
Niniejsze rozporządzenie w zakresie swojej regulacji wdraża dyrektywę Parlamentu Europejskiego
i Rady 2014/91/UE z dnia 23 lipca 2014 r. zmieniającą dyrektywę 2009/65/WE w sprawie
koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się
do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS)
w zakresie funkcji depozytariusza, polityki wynagrodzeń oraz sankcji (Dz. Urz. UE
L 257 z 28.08.2014, str. 186).
3)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2016 r.
poz. 1948 i 2260 oraz z 2017 r. poz. 724, 768, 791 i 1089.