Ustawaz dnia 24 kwietnia 2014 r.o zmianie ustawy o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi, zakładami
ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi w skład konglomeratu
finansowego oraz niektórych innych ustaw 1)Niniejsza ustawa wdraża częściowo dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/89/UE
z dnia 16 listopada 2011 r. w sprawie zmiany dyrektyw 98/78/WE, 2002/87/WE, 2006/48/WE
i 2009/138/WE w odniesieniu do dodatkowego nadzoru nad podmiotami finansowymi konglomeratu
finansowego (Dz. Urz. UE L 326 z 08.12.2011, str. 113).
Treść ustawy
Art. 1.
W ustawie z dnia 15 kwietnia 2005 r. o nadzorze uzupełniającym nad instytucjami kredytowymi,
zakładami ubezpieczeń, zakładami reasekuracji i firmami inwestycyjnymi wchodzącymi
w skład konglomeratu finansowego wprowadza się następujące zmiany:
1)
w art. 3:
a)
w pkt 3:
-
-lit. h otrzymuje brzmienie:„
h)
spółkę zarządzającą, o której mowa w art. 2 pkt 10 ustawy o funduszach inwestycyjnych, lub inny podmiot z siedzibą w państwie niebędącym państwem członkowskim Unii Europejskiej, który, w przypadku gdyby jego siedziba znajdowała się w państwie członkowskim Unii Europejskiej, byłby obowiązany uzyskać zezwolenie właściwego organu na prowadzenie wykonywanej działalności zgodnie z przepisami dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2009/65/WE z dnia 13 lipca 2009 r. w sprawie koordynacji przepisów ustawowych, wykonawczych i administracyjnych odnoszących się do przedsiębiorstw zbiorowego inwestowania w zbywalne papiery wartościowe (UCITS) ,”, -
-dodaje się lit. i w brzmieniu:„
i)
zarządzającego alternatywnym funduszem inwestycyjnym, o którym mowa w art. 4 ust. 1 lit. b dyrektywy Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/61/UE z dnia 8 czerwca 2011 r. w sprawie zarządzających alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi i zmiany dyrektyw 2003/41/WE i 2009/65/WE oraz rozporządzeń (WE) nr 1060/2009 i (UE) nr 1095/2010 , który uzyskał zezwolenie, o którym mowa w art. 6 ust. 1 tej dyrektywy, lub inny podmiot z siedzibą w państwie niebędącym państwem członkowskim, który, w przypadku gdyby jego siedziba znajdowała się w państwie członkowskim, byłby obowiązany uzyskać zezwolenie na prowadzenie wykonywanej działalności zgodnie z przepisami tej dyrektywy;”,
b)
pkt 10-13 otrzymują brzmienie:
„
10)
sektor usług inwestycyjnych - sektor, który tworzą firmy inwestycyjne, o których mowa
w pkt 3 lit. a-f;
11)
sektor finansowy - sektor, który tworzy co najmniej jeden podmiot z sektora bankowego,
sektora ubezpieczeniowego lub sektora usług inwestycyjnych, zwanych dalej „sektorami”,
lub co najmniej jeden z podmiotów, o których mowa w pkt 3 lit. g-i;
12)
podmiot dominujący - podmiot, który sprawuje nad innym podmiotem kontrolę w rozumieniu
art. 3 ust. 1 pkt 37 lit. a-d ustawy z dnia 29 września 1994 r. o rachunkowości , lub podmiot, który w ocenie krajowego organu nadzoru sprawuje w inny sposób kontrolę
nad innym podmiotem;
13)
podmiot zależny - podmiot, wobec którego inny podmiot jest podmiotem dominującym;
”
,
c)
w pkt 21 lit. c otrzymuje brzmienie:
„
c)
inne organy nadzoru wskazane przez organy, o których mowa w lit. a i b;
”
;
2)
w art. 4 ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„
1.
Konglomerat finansowy stanowi grupa, na czele której stoi podmiot regulowany, albo
grupa, w której co najmniej jeden z podmiotów zależnych jest podmiotem regulowanym,
która:
1)
w przypadku gdy na czele grupy stoi podmiot regulowany, spełnia łącznie następujące
warunki:
a)
podmiot stojący na czele grupy jest podmiotem dominującym wobec podmiotu sektora finansowego,
podmiotem posiadającym znaczący udział kapitałowy w podmiocie sektora finansowego
lub podmiotem powiązanym z podmiotem sektora finansowego przez umowę o zarządzanie,
o której mowa w art. 7 § 1 ustawy z dnia 15 września 2000 r. - Kodeks spółek handlowych, lub inną umowę o podobnym charakterze,
b)
co najmniej jeden z podmiotów w grupie prowadzi działalność w sektorze ubezpieczeniowym
i co najmniej jeden z nich prowadzi działalność w sektorze bankowym lub w sektorze
usług inwestycyjnych lub jest jednym z podmiotów, o których mowa w art. 3 pkt 3 lit.
g-i,
c)
skonsolidowana lub zagregowana działalność wchodzących w skład grupy podmiotów prowadzących
działalność w sektorze ubezpieczeniowym oraz podmiotów prowadzących działalność w
sektorze bankowym i w sektorze usług inwestycyjnych jest znacząca w rozumieniu art.
6 ust. 2 lub 3;
2)
w przypadku gdy co najmniej jeden z podmiotów zależnych w grupie jest podmiotem regulowanym,
spełnia łącznie następujące warunki:
a)
działalność grupy jest prowadzona głównie w sektorze finansowym w rozumieniu art.
6 ust. 1,
b)
co najmniej jeden z podmiotów w grupie prowadzi działalność w sektorze ubezpieczeniowym
i co najmniej jeden z nich prowadzi działalność w sektorze bankowym lub w sektorze
usług inwestycyjnych lub jest jednym z podmiotów, o których mowa w art. 3 pkt 3 lit.
g-i,
c)
skonsolidowana lub zagregowana działalność wchodzących w skład grupy podmiotów prowadzących
działalność w sektorze ubezpieczeniowym oraz podmiotów prowadzących działalność w
sektorze bankowym i w sektorze usług inwestycyjnych jest znacząca w rozumieniu art.
6 ust. 2 lub 3.
”
;
3)
po art. 4 dodaje się art. 4a w brzmieniu:
„
Art. 4a.
1.
Krajowy organ nadzoru wyraża ocenę, o której mowa w art. 3 pkt 12, w formie decyzji.
Od tej decyzji nie przysługuje odwołanie.
2.
Podmiot uznany za podmiot dominujący może zwrócić się do krajowego organu nadzoru
o ponowne rozpatrzenie sprawy.
3.
Od decyzji krajowego organu nadzoru rozstrzygającej wniosek o ponowne rozpatrzenie
sprawy podmiot uznany za podmiot dominujący może wnieść skargę do sądu administracyjnego
w terminie 14 dni od dnia doręczenia decyzji.
”
;
4)
w art. 6 po ust. 6 dodaje się ust. 6a w brzmieniu:
„
6a.
Podmiot wymieniony w art. 3 pkt 3 lit. g-i zalicza się do tego sektora, do którego
należy on w ramach grupy. Jeżeli podmiot ten nie należy wyłącznie do jednego sektora
w ramach grupy, zalicza się go do najmniej istotnego sektora w konglomeracie finansowym.
”
;
5)
po art. 6 dodaje się art. 6a w brzmieniu:
„
Art. 6a.
Koordynator może, jeżeli jest to szczególnie przydatne dla celów nadzoru uzupełniającego,
po zasięgnięciu opinii zainteresowanych organów nadzoru, zastąpić lub uzupełnić kryterium,
o którym mowa w art. 6 ust. 1, kryterium opartym na:
1)
strukturze przychodów lub
2)
działalności pozabilansowej, lub
3)
sumie zarządzanych aktywów.
”
;
6)
w art. 8 ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„
3.
Podmioty wchodzące w skład konglomeratu finansowego podlegają nadzorowi uzupełniającemu
do dnia doręczenia podmiotowi wiodącemu informacji, o której mowa w art. 12 ust. 1,
albo upływu okresu, na jaki została wydana decyzja, o której mowa w art. 10 ust. 1,
albo doręczenia decyzji o uchyleniu tej decyzji.
”
;
7)
art. 9 otrzymuje brzmienie:
„
Art. 9.
1.
Jeżeli grupa, spełniając warunek, o którym mowa w art. 6 ust. 2, nie spełnia warunku,
o którym mowa w art. 6 ust. 3, albo spełniając warunek, o którym mowa w art. 6 ust.
3, nie spełnia warunku, o którym mowa w art. 6 ust. 2, koordynator, po zasięgnięciu
opinii zainteresowanych organów nadzoru, może, w drodze decyzji skierowanej do podmiotu
wiodącego, ustalić, że grupa nie będzie podlegała nadzorowi uzupełniającemu albo że
nie będą podlegać temu nadzorowi znaczące transakcje wewnątrzgrupowe, znacząca koncentracja
ryzyka lub zarządzanie ryzykiem i kontrola wewnętrzna, o których mowa w rozdziale
3 w oddziałach 3-5, jeżeli ze względu na cele nadzoru uzupełniającego byłoby to niewłaściwe
lub mylące.
2.
O decyzji, o której mowa w ust. 1, koordynator informuje zainteresowane organy nadzoru
sprawujące nadzór nad podmiotami wchodzącymi w skład grupy, której dotyczy ta decyzja.
”
;
8)
po art. 9 dodaje się art. 9a w brzmieniu:
„
Art. 9a.
Koordynator, po zasięgnięciu opinii zainteresowanych organów nadzoru, może, w drodze
decyzji skierowanej do podmiotu stojącego na czele grupy:
1)
w przypadkach określonych w art. 26 pkt 1-3 nie uwzględnić podmiotu wchodzącego w
skład grupy przy obliczaniu wskaźników, o których mowa w art. 6, chyba że podmiot
przeniósł siedzibę z państwa członkowskiego do państwa niebędącego państwem członkowskim,
a istnieją podstawy do stwierdzenia, że podmiot przeniósł siedzibę, aby nie być objętym
nadzorem uzupełniającym;
2)
uwzględniać osiąganie progów procentowych określonych w art. 6 ust. 1 i 2 przez określony
czas, nie dłuższy niż 3 kolejne lata obrotowe, w przypadku gdy istnieją podstawy do
stwierdzenia, że osiągnięcie tych progów może mieć charakter przejściowy, albo nie
uwzględniać osiągania takich progów, jeżeli w strukturze grupy zachodzą znaczące zmiany;
3)
wyłączyć jeden znaczący udział kapitałowy lub większą liczbę znaczących udziałów kapitałowych
w najmniej istotnym sektorze, jeżeli udziały te mają decydujące znaczenie dla zidentyfikowania
konglomeratu finansowego i łącznie nie są istotne ze względu na cele nadzoru uzupełniającego.
”
;
9)
w art. 10 po ust. 1 dodaje się ust. 1a w brzmieniu:
„
1a.
W okresie, na który wydano decyzję, o której mowa w ust. 1, przejściowe niespełnienie
kryteriów określonych w tym przepisie nie wywołuje skutków dla utrzymania nadzoru
uzupełniającego.
”
;
10)
w art. 12:
a)
ust. 1 otrzymuje brzmienie:
„
1.
Jeżeli grupa przestała spełniać warunki, o których mowa w art. 4 ust. 1, koordynator
niezwłocznie informuje o tym podmiot wiodący.
”
,
b)
ust. 3 otrzymuje brzmienie:
„
3.
Podmiot wiodący informuje podmioty regulowane wchodzące w skład konglomeratu finansowego
o zaprzestaniu spełniania przez grupę warunków, o których mowa w art. 4 ust. 1.
”
;
11)
art. 42 otrzymuje brzmienie:
„
Art. 42.
1.
Wchodzące w skład konglomeratu finansowego podmioty regulowane podlegające nadzorowi
sprawowanemu przez krajowy organ nadzoru są obowiązane wdrożyć odpowiednie systemy
zarządzania ryzykiem oraz systemy kontroli wewnętrznej.
2.
Podmiot wiodący przekazuje koordynatorowi na piśmie, w terminie 90 dni od dnia kończącego
rok obrotowy, szczegółowe informacje o strukturze prawnej, strukturze zarządzania
i strukturze organizacyjnej podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu
finansowego, w tym o podmiotach zależnych niebędących podmiotami regulowanymi oraz
istotnych oddziałach instytucji kredytowych, o których mowa w art. 141f ust. 12, 13
i 17 ustawy - Prawo bankowe, i domów maklerskich, o których mowa w art. 98a ust. 12a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.
3.
Podmiot wiodący, w terminie 90 dni od dnia kończącego rok obrotowy, udostępnia na
swojej stronie internetowej opis struktury prawnej, struktury zarządzania i struktury
organizacyjnej podmiotów regulowanych wchodzących w skład konglomeratu finansowego
w pełnej formie lub przez zamieszczenie odnośników do informacji równoważnych.
”
;
12)
w art. 55 dotychczasową treść oznacza się jako ust. 1 i dodaje się ust. 2 w brzmieniu:
„
2.
Porozumienia dotyczące współpracy, o których mowa w ust. 1, są uwzględniane w uzgodnieniach
koordynacyjnych zawartych na podstawie regulacji sektorowych.
”
;
13)
po art. 55 dodaje się art. 55a w brzmieniu:
„
Art. 55a.
Odpowiednią koordynację nadzoru uzupełniającego i współpracę z właściwymi organami
nadzoru państw niebędących państwami członkowskimi zapewniają kolegia organów nadzoru
powołane na podstawie regulacji sektorowych.
”
;
14)
w art. 57:
a)
w ust. 1 pkt 1 otrzymuje brzmienie:
„
1)
struktury prawnej grupy, jej struktury zarządzania i struktury organizacyjnej, w tym
o podmiotach regulowanych, podmiotach zależnych niebędących podmiotami regulowanymi
oraz istotnych oddziałach instytucji kredytowych, o których mowa w art. 141f ust.
12, 13 i 17 ustawy - Prawo bankowe, i domów maklerskich, o których mowa w art. 98a ust. 12a ustawy z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi, wchodzących w skład konglomeratu finansowego, podmiotach posiadających bezpośrednio
lub pośrednio akcje lub prawa z akcji podmiotów regulowanych w liczbie zapewniającej
osiągnięcie albo przekroczenie 10% ogólnej liczby głosów w organie stanowiącym lub
udziału w kapitale zakładowym danego podmiotu regulowanego, a także organów nadzoru
właściwych dla podmiotów regulowanych wchodzących w skład grupy;
”
,
b)
dodaje się ust. 3 w brzmieniu:
„
3.
Koordynator przekazuje Wspólnemu Komitetowi informacje, o których mowa w ust. 1 pkt
1 i art. 42 ust. 2, niezwłocznie po ich otrzymaniu.
”
.
Art. 2.
W ustawie z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe wprowadza się następujące zmiany:
1)
w art. 4 w ust. 1:
a)
pkt 28 i 29 otrzymują brzmienie:
„
28)
instytucja dominująca w państwie członkowskim - instytucję kredytową lub bank krajowy,
w stosunku do których podmiotem zależnym lub blisko powiązanym w rozumieniu pkt 15
lit. a jest instytucja kredytowa, instytucja finansowa lub bank krajowy oraz które
nie są podmiotami zależnymi w stosunku do instytucji kredytowej działającej na podstawie
zezwolenia udzielonego w tym samym państwie ani w stosunku do instytucji finansowej
lub dominującego podmiotu nieregulowanego w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze
uzupełniającym mających siedzibę na terytorium tego samego państwa, ani w stosunku
do banku krajowego;
29)
podmiot dominujący w holdingu finansowym w państwie członkowskim - podmiot dominujący
w holdingu finansowym lub hybrydowym, który nie jest podmiotem zależnym w stosunku
do instytucji kredytowej działającej na podstawie zezwolenia udzielonego w tym samym
państwie ani w stosunku do instytucji finansowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego
w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym mających siedzibę na terytorium
tego samego państwa, ani w stosunku do banku krajowego, jeżeli podmiot ten ma siedzibę
na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
”
,
b)
po pkt 29a dodaje się pkt 29b w brzmieniu:
„
29b)
dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej w państwie członkowskim
- dominujący podmiot nieregulowany w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym,
który nie jest podmiotem zależnym w stosunku do instytucji kredytowej działającej
na podstawie zezwolenia udzielonego w tym samym państwie ani w stosunku do dominującego
podmiotu nieregulowanego w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym
mającego siedzibę na terytorium tego samego państwa, ani w stosunku do banku krajowego,
jeżeli podmiot ten ma siedzibę na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej;
”
,
c)
pkt 30 i 31 otrzymują brzmienie:
„
30)
unijna instytucja dominująca - instytucję dominującą w państwie członkowskim, która
nie jest podmiotem zależnym w stosunku do instytucji kredytowej lub banku krajowego
ani w stosunku do instytucji finansowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego
w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym mających siedzibę na terytorium
państwa członkowskiego;
31)
unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym - podmiot dominujący w holdingu finansowym
w państwie członkowskim, który nie jest podmiotem zależnym w stosunku do instytucji
kredytowej lub banku krajowego ani w stosunku do instytucji finansowej lub dominującego
podmiotu nieregulowanego w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym
mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego;
”
,
d)
dodaje się pkt 32 w brzmieniu:
„
32)
unijna dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej - dominującą
finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej w państwie członkowskim, która
nie jest podmiotem zależnym w stosunku do instytucji kredytowej lub banku krajowego
ani w stosunku do instytucji finansowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego
w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym mających siedzibę na terytorium
państwa członkowskiego.
”
;
2)
w art. 141f:
a)
w ust. 6 pkt 2-7 otrzymują brzmienie:
„
2)
podmiotem dominującym wobec banku jest podmiot dominujący w holdingu finansowym w
państwie członkowskim, dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej
w państwie członkowskim, unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym albo unijna
dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej - sprawuje Komisja
Nadzoru Finansowego;
3)
podmiotem dominującym wobec instytucji kredytowej jest podmiot dominujący w holdingu
finansowym w państwie członkowskim, dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności
mieszanej w państwie członkowskim, unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym
albo unijna dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej - sprawuje
władza nadzorcza, która udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności instytucji
kredytowej;
4)
unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijna dominująca finansowa spółka
holdingowa o działalności mieszanej, podmiot dominujący w holdingu finansowym w państwie
członkowskim albo dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej
w państwie członkowskim jest podmiotem dominującym wobec instytucji kredytowej działającej
na podstawie zezwolenia udzielonego w państwie członkowskim - sprawuje władza nadzorcza,
która udzieliła zezwolenia na prowadzenie działalności instytucji kredytowej, z państwa,
w którym ma siedzibę unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijna dominująca
finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej, podmiot dominujący w holdingu
finansowym w państwie członkowskim albo dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności
mieszanej w państwie członkowskim;
5)
unijny podmiot dominujący w holdingu finansowym, unijna dominująca finansowa spółka
holdingowa o działalności mieszanej, podmiot dominujący w holdingu finansowym w państwie
członkowskim z siedzibą na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej albo dominująca finansowa
spółka holdingowa o działalności mieszanej w państwie członkowskim z siedzibą na terytorium
Rzeczypospolitej Polskiej jest podmiotem dominującym wobec banku krajowego lub instytucji
kredytowej - sprawuje Komisja Nadzoru Finansowego;
6)
instytucje finansowe z siedzibami w różnych państwach członkowskich lub dominujące
podmioty nieregulowane w rozumieniu art. 3 pkt 5 ustawy o nadzorze uzupełniającym
z siedzibami na terytorium różnych państw członkowskich są podmiotami dominującymi
wobec banku lub instytucji kredytowej działających na podstawie zezwoleń udzielonych
w państwach członkowskich, w których mają siedziby te instytucje finansowe lub dominujące
podmioty nieregulowane - sprawuje władza nadzorcza, która udzieliła zezwolenia na
prowadzenie działalności bankowi lub instytucji kredytowej, które mają najwyższą sumę
bilansową;
7)
instytucja finansowa lub dominujący podmiot nieregulowany w rozumieniu art. 3 pkt
5 ustawy o nadzorze uzupełniającym jest podmiotem dominującym wobec banku lub instytucji
kredytowej działających na podstawie zezwoleń udzielonych w państwach członkowskich
innych niż państwo siedziby tej instytucji finansowej lub tego dominującego podmiotu
nieregulowanego - sprawuje władza nadzorcza, która udzieliła zezwolenia na prowadzenie
działalności bankowi lub instytucji kredytowej, które mają najwyższą sumę bilansową,
a bank lub instytucję kredytową uważa się za podmioty zależne od unijnego podmiotu
dominującego w holdingu finansowym albo unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej
o działalności mieszanej.
”
,
b)
ust. 9 otrzymuje brzmienie:
„
9.
W celu dokonania uzgodnienia, o którym mowa w ust. 8, właściwe władze nadzorcze mogą
zasięgnąć opinii unijnej instytucji dominującej, unijnego podmiotu dominującego w
holdingu finansowym, unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności
mieszanej albo instytucji kredytowej lub banku, które mają najwyższą sumę bilansową,
o których mowa w ust. 6.
”
,
c)
ust. 11 otrzymuje brzmienie:
„
11.
Komisja Nadzoru Finansowego informuje unijną instytucję dominującą, unijny podmiot
dominujący w holdingu finansowym, unijną dominującą finansową spółkę holdingową o
działalności mieszanej albo bank o najwyższej sumie bilansowej, o których mowa w ust.
6, o sprawowaniu przez siebie nadzoru skonsolidowanego.
”
.
Art. 3.
W ustawie z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej w art. 2 w ust. 1 w pkt 5c lit. b otrzymuje brzmienie:
„
b)
jest podmiotem zależnym od dominującego podmiotu ubezpieczeniowego lub dominującego
podmiotu nieregulowanego w rozumieniu ustawy o nadzorze uzupełniającym, lub zakładu
ubezpieczeń mającego siedzibę w państwie niebędącym państwem członkowskim Unii Europejskiej,
lub zakładu reasekuracji mającego siedzibę w państwie niebędącym państwem członkowskim
Unii Europejskiej, lub
”
.
Art. 4.
W ustawie z dnia 29 lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi w art. 98a:
1)
w ust. 2:
a)
pkt 18 i 19 otrzymują brzmienie:
„
18)
firma inwestycyjna dominująca w państwie członkowskim - rozumie się dom maklerski
lub zagraniczną firmę inwestycyjną, od której podmiotem zależnym jest firma inwestycyjna,
bank lub instytucja finansowa lub która posiada udział kapitałowy w takich podmiotach
oraz która nie jest podmiotem zależnym od innej instytucji działającej na podstawie
zezwolenia udzielonego w tym samym państwie członkowskim ani od finansowej spółki
holdingowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę na terytorium
tego samego państwa członkowskiego;
19)
finansowa spółka holdingowa dominująca w państwie członkowskim - rozumie się finansową
spółkę holdingową działającą na podstawie zezwolenia, która nie jest podmiotem zależnym
od instytucji działającej na podstawie zezwolenia udzielonego w tym samym państwie
członkowskim ani od finansowej spółki holdingowej lub dominującego podmiotu nieregulowanego
mających siedzibę na terytorium tego samego państwa członkowskiego;
”
,
b)
po pkt 19 dodaje się pkt 19a w brzmieniu:
„
19a)
dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej w państwie członkowskim
- rozumie się dominujący podmiot nieregulowany, który nie jest podmiotem zależnym
od instytucji działającej na podstawie zezwolenia udzielonego w tym samym państwie
członkowskim ani od dominującego podmiotu nieregulowanego mającego siedzibę na terytorium
tego samego państwa członkowskiego;
”
,
c)
pkt 20 i 21 otrzymują brzmienie:
„
20)
unijna dominująca firma inwestycyjna - rozumie się firmę inwestycyjną dominującą w
państwie członkowskim, która nie jest podmiotem zależnym od instytucji, finansowej
spółki holdingowej ani dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę na
terytorium państwa członkowskiego;
21)
unijna dominująca finansowa spółka holdingowa - rozumie się finansową spółkę holdingową
dominującą w państwie członkowskim, która nie jest podmiotem zależnym od instytucji,
finansowej spółki holdingowej ani dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę
na terytorium państwa członkowskiego;
”
,
d)
po pkt 21 dodaje się pkt 21a w brzmieniu:
„
21a)
unijna dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej - rozumie się
dominującą finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej w państwie członkowskim,
która nie jest podmiotem zależnym od instytucji, finansowej spółki holdingowej ani
dominującego podmiotu nieregulowanego mających siedzibę na terytorium państwa członkowskiego;
”
;
2)
w ust. 7 pkt 2 otrzymuje brzmienie:
„
2)
podmiotem zależnym od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie członkowskim,
dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej w państwie członkowskim,
unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej lub unijnej dominującej finansowej
spółki holdingowej o działalności mieszanej;
”
;
3)
w ust. 8 pkt 2-5 otrzymują brzmienie:
„
2)
od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie członkowskim, dominującej
finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej w państwie członkowskim, unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej lub unijnej dominującej finansowej spółki
holdingowej o działalności mieszanej podmiotem zależnym jest dom maklerski lub zagraniczna
firma inwestycyjna, a jednocześnie podmiotami zależnymi w stosunku do tej spółki nie
są banki krajowe lub instytucje kredytowe - sprawuje organ nadzoru, który udzielił
zezwolenia na prowadzenie działalności tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej
firmy inwestycyjnej;
3)
od finansowej spółki holdingowej dominującej w państwie członkowskim, dominującej
finansowej spółki holdingowej o działalności mieszanej w państwie członkowskim, unijnej
dominującej finansowej spółki holdingowej lub unijnej dominującej finansowej spółki
holdingowej o działalności mieszanej podmiotem zależnym jest dom maklerski lub zagraniczna
firma inwestycyjna, które uzyskały zezwolenia na prowadzenie działalności w dwóch
lub więcej państwach członkowskich, a jednocześnie podmiotem zależnym w stosunku do
tej spółki nie jest bank krajowy lub instytucja kredytowa - sprawuje organ nadzoru,
który udzielił zezwolenia na prowadzenie działalności tego domu maklerskiego lub tej
zagranicznej firmy inwestycyjnej w państwie członkowskim, w którym siedzibę posiada
ta spółka;
4)
od dwóch lub więcej finansowych spółek holdingowych dominujących w państwach członkowskich,
dominujących finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej w państwach
członkowskich, unijnych dominujących finansowych spółek holdingowych lub unijnych
dominujących finansowych spółek holdingowych o działalności mieszanej, posiadających
siedziby w dwóch lub więcej państwach członkowskich, podmiotem zależnym jest dom maklerski
lub zagraniczna firma inwestycyjna, które uzyskały zezwolenia na prowadzenie działalności
w tych państwach członkowskich, a jednocześnie podmiotem zależnym w stosunku do tej
spółki nie jest bank krajowy lub instytucja kredytowa - sprawuje organ nadzoru, który
udzielił zezwolenia na prowadzenie działalności tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej
firmy inwestycyjnej, które mają najwyższą sumę bilansową;
5)
podmiotem dominującym wobec dwóch lub więcej domów maklerskich lub zagranicznych firm
inwestycyjnych jest finansowa spółka holdingowa dominująca w państwie członkowskim,
dominująca finansowa spółka holdingowa o działalności mieszanej w państwie członkowskim,
unijna dominująca finansowa spółka holdingowa lub unijna dominująca finansowa spółka
holdingowa o działalności mieszanej, która posiada siedzibę w państwie członkowskim
innym niż państwo, w którym te domy maklerskie lub te zagraniczne firmy inwestycyjne
uzyskały zezwolenia na prowadzenie działalności, a jednocześnie podmiotami zależnymi
w stosunku do tej spółki nie są banki krajowe lub instytucje kredytowe - sprawuje
organ nadzoru, który udzielił zezwolenia na prowadzenie działalności tego domu maklerskiego
lub tej zagranicznej firmy inwestycyjnej, które mają najwyższą sumę bilansową.
”
;
4)
ust. 10 otrzymuje brzmienie:
„
10.
W celu dokonania uzgodnienia, o którym mowa w ust. 9, właściwe organy nadzoru mogą
zasięgnąć opinii unijnej dominującej firmy inwestycyjnej, unijnej dominującej finansowej
spółki holdingowej, unijnej dominującej finansowej spółki holdingowej o działalności
mieszanej, a także tego domu maklerskiego lub tej zagranicznej firmy inwestycyjnej,
które mają najwyższą sumę bilansową.
”
;
5)
ust. 12 otrzymuje brzmienie:
„
12.
Komisja informuje unijną dominującą firmę inwestycyjną, unijną dominującą finansową
spółkę holdingową, unijną dominującą finansową spółkę holdingową o działalności mieszanej
albo dom maklerski, który ma najwyższą sumę bilansową, o sprawowaniu przez siebie
nadzoru w ujęciu skonsolidowanym.
”
.
Art. 5.
1.
Do kwartalnych i dodatkowych rocznych sprawozdań finansowych i statystycznych oraz
rocznych sprawozdań dotyczących transakcji przeprowadzanych w ubezpieczeniowej grupie
kapitałowej, o których mowa w art. 169 ust. 1, art. 173 ust. 1, art. 223zzd ust. 1
i art. 223zzf ust. 1 ustawy zmienianej w art. 3, sporządzanych za kwartalne lub roczne
okresy sprawozdawcze kończące się przed rozpoczęciem pierwszego rocznego okresu sprawozdawczego
po dniu wejścia w życie niniejszej ustawy stosuje się przepisy dotychczasowe.
2.
Zakłady ubezpieczeń i zakłady reasekuracji, których podmiotem dominującym jest dominujący
podmiot nieregulowany, objęte nadzorem dodatkowym zgodnie z art. 2 ust. 1 pkt 5c lit.
b ustawy zmienianej w art. 3, w brzmieniu nadanym niniejszą ustawą, sporządzają roczne
sprawozdania dotyczące transakcji przeprowadzanych w ubezpieczeniowej grupie kapitałowej,
o których mowa w art. 173 ust. 1 i art. 223zzf ust. 1 ustawy zmienianej w art. 3,
po raz pierwszy za rok kalendarzowy rozpoczynający się po dniu wejścia w życie niniejszej
ustawy.
Art. 6.
Dotychczasowe akty wykonawcze wydane na podstawie art. 148 ust. 8, art. 169 ust. 2,
art. 173 ust. 2, art. 223zw ust. 12, art. 223zzd ust. 2 i art. 223zzf ust. 2 ustawy
zmienianej w art. 3 zachowują moc do dnia wejścia w życie nowych aktów wykonawczych
wydanych na podstawie art. 148 ust. 8, art. 169 ust. 2, art. 173 ust. 2, art. 223zw
ust. 12, art. 223zzd ust. 2 i art. 223zzf ust. 2 ustawy zmienianej w art. 3, nie dłużej
jednak niż przez 24 miesiące od dnia wejścia w życie niniejszej ustawy.
Art. 7.
Ustawa wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.
1)
Niniejsza ustawa wdraża częściowo dyrektywę Parlamentu Europejskiego i Rady 2011/89/UE
z dnia 16 listopada 2011 r. w sprawie zmiany dyrektyw 98/78/WE, 2002/87/WE, 2006/48/WE
i 2009/138/WE w odniesieniu do dodatkowego nadzoru nad podmiotami finansowymi konglomeratu
finansowego (Dz. Urz. UE L 326 z 08.12.2011, str. 113).
2)
Niniejszą ustawą zmienia się ustawy: ustawę z dnia 29 sierpnia 1997 r. - Prawo bankowe,
ustawę z dnia 22 maja 2003 r. o działalności ubezpieczeniowej oraz ustawę z dnia 29
lipca 2005 r. o obrocie instrumentami finansowymi.
3)
Zmiany wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2006 r. Nr 157, poz. 1119,
z 2009 r. Nr 42, poz. 341, z 2012 r. poz. 1385 oraz z 2013 r. poz. 1036.
4)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2012 r.
poz. 1385 i 1529 oraz z 2013 r. poz. 777, 1036, 1289 i 1567.