Rozporządzenie Rady Ministrówz dnia 21 stycznia 2014 r.w sprawie przekazania aktywów przez otwarte fundusze emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń
Społecznych
Spis treści
Treść rozporządzenia
Na podstawie art. 23 ust. 18 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku
z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach
emerytalnych zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa szczegółowy sposób i tryb przekazania przez otwarte fundusze
emerytalne do Zakładu Ubezpieczeń Społecznych aktywów, o których mowa w art. 23 ust. 2 ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku
z określeniem zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach
emerytalnych.
§ 2.
Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o:
1)
ustawie - rozumie się przez to ustawę z dnia 6 grudnia 2013 r. o zmianie niektórych ustaw w związku z określeniem
zasad wypłaty emerytur ze środków zgromadzonych w otwartych funduszach emerytalnych;
2)
otwartym funduszu - rozumie się przez to otwarty fundusz emerytalny, o którym mowa
w art. 8 pkt 5 ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy
emerytalnych ;
3)
depozytariuszu - rozumie się przez to bank będący depozytariuszem, o którym mowa w
art. 158 ustawy wymienionej w pkt 2;
4)
aktywach - rozumie się przez to aktywa, o których mowa w art. 23 ust. 2 ustawy;
5)
Zakładzie - rozumie się przez to Zakład Ubezpieczeń Społecznych;
6)
centrali Zakładu - rozumie się przez to centralę Zakładu, o której mowa w art. 67 ust. 1 pkt 1 ustawy z dnia 13 października 1998 r. o systemie ubezpieczeń
społecznych ;
7)
KDPW - rozumie się przez to Krajowy Depozyt Papierów Wartościowych S.A.
§ 3.
Zakład do dnia 24 stycznia 2014 r. przekazuje otwartym funduszom w formie pisemnej
za pisemnym potwierdzeniem odbioru numery rachunków bankowych oraz rachunków papierów
wartościowych, na które mają być przekazane aktywa, a także inne informacje w zakresie
rozrachunku aktywów, o których mowa w art. 23 ust. 2 pkt 1-3 ustawy, według wzoru
stanowiącego załącznik nr 1 do rozporządzenia.
§ 4.
W dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1100 otwarte fundusze dostarczają do centrali Zakładu specyfikację przekazywanych aktywów
i ich wycenę oraz informacje w zakresie rozrachunku aktywów, według wzoru stanowiącego
załącznik nr 2 do rozporządzenia, w formie dokumentu papierowego oraz w formie dokumentu
elektronicznego, uwierzytelnionego z wykorzystaniem kwalifikowanego certyfikatu w
rozumieniu art. 3 pkt 12 ustawy z dnia 18 września 2001 r. o podpisie elektronicznym na wskazaną przez Zakład elektroniczną skrzynkę podawczą centrali Zakładu.
§ 5.
1.
Otwarte fundusze przekazują Zakładowi bony skarbowe w dniu 3 lutego 2014 r. do godz.
1400.
2.
W celu przekazania bonów skarbowych otwarte fundusze zlecają depozytariuszom przekazanie
Zakładowi bonów skarbowych przy wykorzystaniu zlecenia przesunięcia bonów skarbowych
niewymagającego rozliczenia za pośrednictwem rachunków bankowych i zgodnie z informacją
oraz specyfikacją, o których mowa w § 3 i § 4.
3.
W przypadku gdy depozytariuszem jest podmiot prowadzący rachunki papierów wartościowych
również dla Zakładu, przekazuje on bony skarbowe przy wykorzystaniu zlecenia przesunięcia
bonów skarbowych między swoimi rachunkami i kontami w Narodowym Banku Polskim.
§ 6.
1.
Otwarte fundusze przekazują Zakładowi obligacje skarbowe oraz aktywa, o których mowa
w art. 23 ust. 2 pkt 2 ustawy, zarejestrowane na poziomie centralnym w systemie depozytowym
prowadzonym przez KDPW, w dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1400.
2.
W celu przekazania obligacji skarbowych oraz aktywów, o których mowa w art. 23 ust.
2 pkt 2 ustawy, otwarte fundusze zlecają depozytariuszom przekazanie tych obligacji
i aktywów Zakładowi przy wykorzystaniu instrukcji rozrachunku bez zapłaty i zgodnie
z informacją oraz specyfikacją, o których mowa w § 3 i § 4.
3.
W przypadku gdy depozytariuszem jest podmiot prowadzący rachunki papierów wartościowych
również dla Zakładu, a przekazanie obligacji skarbowych oraz aktywów, o których mowa
w art. 23 ust. 2 pkt 2 ustawy, na rachunek papierów wartościowych Zakładu nie wymaga
przekazania instrukcji rozrachunku do KDPW, depozytariusz może powstrzymać się od
jej przekazywania do KDPW.
§ 7.
1.
Otwarte fundusze przekazują Zakładowi obligacje skarbowe emitowane na rynki zagraniczne
zarejestrowane w międzynarodowych depozytach w dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1500.
2.
W przypadku obligacji skarbowych emitowanych na rynki zagraniczne, zarejestrowanych
i znajdujących się wyłącznie w The Depository Trust Company, otwarte fundusze przekazują
je Zakładowi do godz. 1700.
3.
Otwarte fundusze zlecają depozytariuszom przekazanie obligacji skarbowych emitowanych
na rynki zagraniczne przy wykorzystaniu instrukcji rozrachunku bez zapłaty i zgodnie
z informacją oraz specyfikacją, o których mowa w § 3 i § 4.
4.
W przypadku gdy depozytariuszem jest podmiot prowadzący rachunki papierów wartościowych
również dla Zakładu, a przekazanie obligacji skarbowych, o których mowa w ust. 1,
na rachunek papierów wartościowych Zakładu nie wymaga przekazania instrukcji rozrachunku
do międzynarodowego depozytu, depozytariusz może powstrzymać się od jej przekazywania
do międzynarodowego depozytu.
§ 8.
1.
Otwarte fundusze przekazują Zakładowi aktywa, o których mowa w art. 23 ust. 2 pkt
1-3 ustawy, zarejestrowane w depozycie prowadzonym poza depozytem prowadzonym przez
krajowe lub międzynarodowe depozyty, w dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1400.
2.
W celu przekazania aktywów, o których mowa w art. 23 ust. 2 pkt 1-3 ustawy, zarejestrowanych
w depozycie prowadzonym poza depozytem prowadzonym przez krajowe lub międzynarodowe
depozyty, otwarte fundusze składają oświadczenie w trzech jednobrzmiących egzemplarzach
według wzoru stanowiącego załącznik nr 3 do rozporządzenia, a jeżeli warunki emisji
danych aktywów określają wzór takiego oświadczenia - według wzoru określonego w warunkach
emisji, i przekazują je do centrali Zakładu w dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1100. Zakład po przyjęciu oświadczenia otwartego funduszu zwraca mu jeden egzemplarz dokumentu
zawierającego oświadczenie otwartego funduszu oraz Zakładu.
3.
Jeżeli z warunków emisji aktywów, o których mowa w art. 23 ust. 2 pkt 1-3 ustawy,
zarejestrowanych w depozycie prowadzonym poza depozytem prowadzonym przez krajowe
lub międzynarodowe depozyty, wynika, że w celu przeniesienia praw do tych aktywów,
zbywający ma wykonać dodatkowe czynności, otwarty fundusz jest obowiązany do ich wykonania
w terminie, o którym mowa w ust. 1.
§ 9.
Otwarte fundusze przekazują Zakładowi w dniu 3 lutego 2014 r. do godz. 1400 środki pieniężne na wskazany przez Zakład rachunek bankowy.
§ 10.
Do określania godzin i dat stosuje się czas środkowoeuropejski, który jest czasem
urzędowym na obszarze Rzeczypospolitej Polskiej.
§ 11.
Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem ogłoszenia.
1)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2013 r.
poz. 1623, 1650 i 1717.