Obwieszczenie Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsiz dnia 28 lutego 2013 r.w sprawie ogłoszenia jednolitego tekstu rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju
Wsi w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą
kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w
ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013”
Spis treści
- Treść obwieszczenia
- Załącznik - Tekst jednolity rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013”
Treść obwieszczenia
1.
Na podstawie art. 16 ust. 3 ustawy z dnia 20 lipca 2000 r. o ogłaszaniu aktów normatywnych i niektórych
innych aktów prawnych ogłasza się w załączniku do niniejszego obwieszczenia jednolity tekst rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie
szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu
do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego
„Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” , z uwzględnieniem zmian wprowadzonych rozporządzeniem Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 15 marca 2012 r. zmieniającym
rozporządzenie w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą
kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w
ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013” .
2.
Podany w załączniku do niniejszego obwieszczenia tekst jednolity rozporządzenia nie
obejmuje § 2 rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 15 marca 2012 r. zmieniającego
rozporządzenie w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą
kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w
ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych
obszarów rybackich 2007-2013” , który stanowi:
„
§ 2.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia.
”
.
Załącznik - Tekst jednolity rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 4 września 2009 r. w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013”1)Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi kieruje działem administracji rządowej - rybołówstwo, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada 2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi (Dz. U. Nr 248, poz. 1486).
Na podstawie art. 26 ust. 6 ustawy z dnia 3 kwietnia 2009 r. o wspieraniu zrównoważonego rozwoju
sektora rybackiego z udziałem Europejskiego Funduszu Rybackiego zarządza się, co następuje:
§ 1.
Rozporządzenie określa szczegółowy sposób przeprowadzania przez instytucję zarządzającą,
o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. a rozporządzenia Rady (WE) nr 1198/2006 z dnia 27 lipca 2006 r.
w sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego , zwaną dalej „instytucją zarządzającą”, kontroli, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz art. 24 ust. 1 ustawy z dnia 3 kwietnia 2009 r. o wspieraniu zrównoważonego
rozwoju sektora rybackiego z udziałem Europejskiego Funduszu Rybackiego, zwanej dalej „ustawą”.
§ 2.
Kontrola, o której mowa w art. 23 pkt 1 ustawy, polega na sprawdzeniu przestrzegania:
1)
procedur rozpatrywania wniosków o dofinansowanie;
2)
procedur zawierania umów o dofinansowanie lub wydawania decyzji w sprawie przyznania
pomocy;
3)
procedur w zakresie monitorowania i oceny wdrażania operacji, środków i osi priorytetowych;
4)
zasad archiwizacji dokumentów związanych z wdrażaniem operacji;
5)
procedur w zakresie sprawozdawczości i przeprowadzania kontroli oraz rozliczeń finansowych,
w tym poprawności kwalifikowania wydatków oraz sprawdzania rzetelności sprawozdań,
o których mowa w art. 22 ust. 1 pkt 1 ustawy;
6)
zgodności realizacji operacji i środków w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony
rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013”, zwanego dalej
„programem operacyjnym”, oraz tego programu operacyjnego ze Wspólną Polityką Rybacką.
§ 3.
Kontrola, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy:
1)
jest przeprowadzana:
a)
po złożeniu wniosku o dofinansowanie przez wnioskodawcę lub
b)
w trakcie realizacji operacji, lub
c)
po zakończeniu realizacji operacji, lub
d)
w terminie wynikającym z umowy o dofinansowanie;
2)
może być przeprowadzona w każdym miejscu bezpośrednio związanym z realizacją operacji.
§ 4.
Kontrole, o których mowa w art. 23 pkt 1 oraz art. 24 ust. 1 ustawy, są przeprowadzane
przez zespół kontrolujący składający się co najmniej z dwóch osób, zwanych dalej „kontrolującymi”.
§ 5.
Metoda doboru próby, o której mowa w art. 39 ust. 3 akapit pierwszy rozporządzenia Komisji (WE) nr 498/2007 z dnia 26 marca
2007 r. ustanawiającego szczegółowe zasady wykonania rozporządzenia Rady (WE) nr 1198/2006
w sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego , uwzględnia w szczególności:
1)
występowanie nieprawidłowości w realizowanych operacjach w latach ubiegłych;
2)
wartość i złożoność realizowanych operacji.
§ 6.
1.
Kontrolujący podlegają przepisom o bezpieczeństwie i higienie pracy oraz przepisom
o postępowaniu z materiałami i dokumentami ustawowo chronionymi, obowiązującymi w
podmiocie kontrolowanym.
2.
Podmiot kontrolowany zapewnia kontrolującym warunki i środki techniczne niezbędne
do sprawnego przeprowadzenia kontroli.
§ 72)W brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi z dnia 15 marca 2012 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie szczegółowego sposobu przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” (Dz. U. poz. 313), które weszło w życie z dniem 10 kwietnia 2012 r..
1.
O terminie oraz zakresie planowanej kontroli zawiadamia się podmiot, u którego ma
być przeprowadzona kontrola, co najmniej na 7 dni przed rozpoczęciem kontroli.
2.
Kontrola może być również przeprowadzona przed upływem 7 dni od dnia doręczenia zawiadomienia
o zamiarze przeprowadzenia kontroli:
1)
na wniosek podmiotu, u którego ma być przeprowadzona kontrola, lub
2)
jeżeli wymaga tego specyfika operacji, po uzyskaniu pisemnej zgody podmiotu, u którego
ma być przeprowadzona kontrola.
§ 8.
Jeżeli w trakcie kontroli jest konieczne zapoznanie się z informacjami niejawnymi,
informacje te udostępnia się wyłącznie kontrolującym, którzy posiadają poświadczenie
bezpieczeństwa upoważniające do dostępu do takich informacji, uzyskane na podstawie
przepisów ustawy z dnia 22 stycznia 1999 r. o ochronie informacji niejawnych .
§ 9.
Kontrolujący mogą zostać wyłączeni z udziału w kontroli, jeżeli zachodzą okoliczności,
o których mowa w art. 24 Kodeksu postępowania administracyjnego.
§ 10.
1.
Kontrolujący dokonują ustaleń stanu faktycznego na podstawie zebranych w toku kontroli
dowodów.
2.
Dowodami są dokumenty i inne nośniki informacji, opinie biegłych, jak również pisemne
wyjaśnienia i oświadczenia oraz inne zabezpieczone przedmioty.
3.
Podmiot kontrolowany powinien przedstawić podczas kontroli, na żądanie kontrolujących,
dokumenty związane z przedmiotem kontroli oraz udzielić szczegółowych wyjaśnień.
4.
W przypadku odmowy przedstawienia dokumentu lub udzielenia wyjaśnień, zgodnie z ust.
3, nie uwzględnia się zastrzeżeń, o których mowa w § 17 ust. 1, złożonych w tym zakresie
przez podmiot kontrolowany.
§ 11.
Sporządzone w trakcie kontroli dokumenty stanowiące dowód uchybień lub nieprawidłowości
podpisuje co najmniej dwóch kontrolujących.
§ 12.
1.
W razie potrzeby ustalenia stanu obiektu lub innych składników majątkowych albo przebiegu
określonych czynności kontrolujący mogą przeprowadzić oględziny.
2.
Oględziny przeprowadza się w obecności osoby upoważnionej do reprezentowania podmiotu
kontrolowanego, odpowiedzialnej za obiekt lub inne składniki majątkowe poddane oględzinom.
3.
Informacja dotycząca przeprowadzonych oględzin oraz ustalenia dokonane w ich trakcie
są zamieszczane w informacji pokontrolnej, o której mowa w art. 26 ust. 5 ustawy,
zwanej dalej „informacją pokontrolną”.
§ 13.
1.
W przypadku uzasadnionych wątpliwości kontrolujących co do wiarygodności przedstawionych
im w toku kontroli dokumentów, osoba upoważniona do reprezentowania podmiotu kontrolowanego
potwierdza podpisem zgodność z oryginałem odpisów i wyciągów, w tym także dotyczących
zestawień i obliczeń sporządzonych na potrzeby kontroli.
2.
O odmowie dokonania czynności, o której mowa w ust. 1, kontrolujący umieszczają adnotację
w informacji pokontrolnej.
§ 14.
1.
Zebrane w toku kontroli dowody w razie potrzeby kontrolujący odpowiednio zabezpieczają,
w szczególności przez:
1)
oddanie na przechowanie, za pokwitowaniem, osobie upoważnionej do reprezentowania
podmiotu kontrolowanego;
2)
przechowanie u podmiotu kontrolowanego w oddzielnym, zamkniętym pomieszczeniu.
2.
Zabezpieczone dowody będące dokumentami, w tym opinie biegłych, pisemne wyjaśnienia
i oświadczenia, są dołączane do informacji pokontrolnej. Do informacji tej dołącza
się także wykaz pozostałych zabezpieczonych dowodów.
§ 15.
O ujawnionych w toku kontroli okolicznościach wskazujących na popełnienie przestępstwa
kontrolujący niezwłocznie zawiadamiają na piśmie kierownika jednostki kontrolującej.
§ 16.
1.
Kontrolujący sporządzają w formie pisemnej, podpisują i przekazują podmiotowi kontrolowanemu
informację pokontrolną w dwóch egzemplarzach w terminie 21 dni od dnia zakończenia
kontroli.
2.
Jeżeli sporządzenie informacji pokontrolnej wymaga dodatkowych wyjaśnień lub wydania
opinii prawnej, termin, o którym mowa w ust. 1, wydłuża się o czas niezbędny do uzyskania
tych wyjaśnień lub wydania tej opinii.
3.
O zaistnieniu okoliczności, o których mowa w ust. 2, podmiot kontrolowany jest informowany
na piśmie.
4.
Informacja pokontrolna zawiera w szczególności:
1)
datę i miejsce sporządzenia informacji pokontrolnej;
2)
podstawę prawną przeprowadzenia kontroli;
3)
oznaczenie jednostki kontrolującej;
4)
imiona i nazwiska kontrolujących;
5)
opis realizacji kontrolowanych operacji;
6)
ustalenia przeprowadzonej kontroli;
7)
zalecenia pokontrolne zawierające uwagi i wnioski zmierzające do usunięcia stwierdzonych
w czasie kontroli uchybień i nieprawidłowości - w przypadku kontroli, o której mowa
w art. 23 pkt 1 ustawy.
5.
Podmiot kontrolowany, w terminie wyznaczonym w informacji pokontrolnej, informuje
jednostkę kontrolującą o działaniach podjętych w celu wykonania zaleceń pokontrolnych,
a w przypadku niepodjęcia takich działań - o przyczynach takiego postępowania.
§ 17.
1.
Podmiot kontrolowany może zgłosić zastrzeżenia do treści informacji pokontrolnej.
2.
Jeżeli podmiot kontrolowany nie zgłasza zastrzeżeń do informacji pokontrolnej, podpisuje
dwa egzemplarze przesłanej informacji pokontrolnej i jeden z nich przekazuje jednostce
kontrolującej, w terminie 14 dni od dnia otrzymania tej informacji.
3.
Zastrzeżenia do treści informacji pokontrolnej wraz z dwoma niepodpisanymi egzemplarzami
informacji pokontrolnej podmiot kontrolowany przekazuje jednostce kontrolującej w
terminie 14 dni od dnia jej otrzymania.
4.
W przypadku przekroczenia terminu określonego w ust. 3 jednostka kontrolująca odmawia
rozpatrzenia zgłoszonych zastrzeżeń, informując o tym, w formie pisemnej, podmiot
kontrolowany.
5.
Jednostka kontrolująca rozpatruje zgłoszone zastrzeżenia w terminie 14 dni od dnia
ich otrzymania. Kontrolujący mogą w razie potrzeby podjąć dodatkowe czynności kontrolne
w celu ustalenia zasadności zastrzeżeń.
6.
W przypadku stwierdzenia zasadności zgłoszonych zastrzeżeń kontrolujący zmieniają
lub uzupełniają tę część informacji pokontrolnej, której dotyczyły zastrzeżenia, i
przekazują podmiotowi kontrolowanemu do podpisu zmienioną lub uzupełnioną informację
pokontrolną w dwóch egzemplarzach.
7.
W przypadku nieuwzględnienia zgłoszonych zastrzeżeń, w całości lub w części, kontrolujący
przekazują informację w tym zakresie, wraz z uzasadnieniem, podmiotowi kontrolowanemu
i ponownie przekazują podmiotowi kontrolowanemu do podpisu informację pokontrolną
w dwóch egzemplarzach.
8.
Podmiot kontrolowany w terminie 7 dni od dnia otrzymania informacji pokontrolnej,
o której mowa w ust. 6 albo 7, przekazuje podpisany egzemplarz informacji pokontrolnej
albo przygotowuje, w formie pisemnej, uzasadnienie odmowy podpisania informacji pokontrolnej
i przekazuje je jednostce kontrolującej wraz z jednym egzemplarzem niepodpisanej informacji
pokontrolnej.
§ 18.
1.
W przypadku kontroli, o której mowa w art. 24 ust. 1 ustawy, jednostka kontrolująca
sporządza, w formie pisemnej, zalecenia pokontrolne, jeżeli jest to uzasadnione okolicznościami
ujawnionymi w toku kontroli.
2.
Jednostka kontrolująca przekazuje podmiotowi kontrolowanemu zalecenia pokontrolne,
o których mowa w ust. 1, zawierające uwagi i wnioski zmierzające do usunięcia stwierdzonych
w czasie kontroli uchybień i nieprawidłowości, w terminie 14 dni od dnia otrzymania
od podmiotu kontrolowanego podpisanej przez niego informacji pokontrolnej. Przepis
§ 16 ust. 5 stosuje się odpowiednio.
§ 19.
Informacja pokontrolna jest przechowywana wraz z dokumentacją związaną z realizacją
operacji w ramach programu operacyjnego.
§ 20.
1.
Podpisaną przez podmiot kontrolowany informację pokontrolną z kontroli, o której mowa
w art. 23 pkt 1 ustawy, instytucja zarządzająca przekazuje do wiadomości instytucji
certyfikującej, o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. b rozporządzenia Rady (WE) 1198/2006 z dnia 27 lipca 2006 r. w
sprawie Europejskiego Funduszu Rybackiego, oraz instytucji audytowej, o której mowa w art. 58 ust. 1 lit. c tego rozporządzenia,
w terminie 7 dni od dnia jej otrzymania.
§ 21.
1.
Jednostka kontrolująca może przeprowadzić kontrole, o których mowa w art. 23 pkt 1
oraz art. 24 ust. 1 ustawy, w trybie doraźnym, w przypadku uzyskania informacji o
niewłaściwej realizacji operacji lub programu operacyjnego.
2.
Przedmiotem kontroli w trybie doraźnym jest w szczególności weryfikacja zgodności
uzyskanych informacji, o których mowa w ust. 1, ze stanem faktycznym.
3.
Do kontroli przeprowadzanych w trybie doraźnym nie stosuje się przepisu § 7.
§ 22.
Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia6)Rozporządzenie zostało ogłoszone w dniu 11 września 2009 r..
1)
Minister Rolnictwa i Rozwoju Wsi kieruje działem administracji rządowej - rybołówstwo,
na podstawie § 1 ust. 2 pkt 4 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 18 listopada
2011 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Rolnictwa i Rozwoju Wsi
(Dz. U. Nr 248, poz. 1486).
2)
W brzmieniu ustalonym przez § 1 pkt 1 rozporządzenia Ministra Rolnictwa i Rozwoju
Wsi z dnia 15 marca 2012 r. zmieniającego rozporządzenie w sprawie szczegółowego sposobu
przeprowadzania przez instytucję zarządzającą kontroli w odniesieniu do instytucji
pośredniczących oraz operacji realizowanych w ramach programu operacyjnego „Zrównoważony
rozwój sektora rybołówstwa i nadbrzeżnych obszarów rybackich 2007-2013” (Dz. U. poz.
313), które weszło w życie z dniem 10 kwietnia 2012 r.
3)
Zmiany tekstu jednolitego wymienionej ustawy zostały ogłoszone w Dz. U. z 2006 r.
Nr 104, poz. 708 i 711, Nr 149, poz. 1078, Nr 218, poz. 1592 i Nr 220, poz. 1600,
z 2007 r. Nr 25, poz. 162, z 2008 r. Nr 171, poz. 1056 oraz z 2009 r. Nr 178, poz.
1375.
4)
Ustawa z dnia 22 stycznia 1999 r. o ochronie informacji niejawnych utraciła moc na
podstawie art. 190 ustawy z dnia 5 sierpnia 2010 r. o ochronie informacji niejawnych
(Dz. U. Nr 182, poz. 1228), która weszła w życie z dniem 2 stycznia 2011 r.
5)
Przez § 1 pkt 2 rozporządzenia, o którym mowa w odnośniku 2.
6)
Rozporządzenie zostało ogłoszone w dniu 11 września 2009 r.